Å R S R E D O V I S N I N G
för
Förvaltnings AB Ellipsen

Org.nr. 556126-2451

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01--2021-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-06-17.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Elektroniskt underskriven av
Ylva Bengtsson, Verkställande direktör
2022-06-22

Förvaltnings AB Ellipsen
 Org.nr. 556126-2451

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget förvaltar egna och andras fastigheter och bedriver konsultativ verksamhet samt därmed förenliga verksamheter. Företagets säte är Malmö.

Flerårsöversikt

2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 1 200 000 1 199 997 1 199 996 1 199 997
Resultat efter finansiella poster -185 305 2 568 604 -341 591 -531 410
Soliditet (%) 98,45 98,57 98,38 97,82

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 20 000 74 101 468 8 308 740 82 530 208
Balanseras i ny räkning 8 308 740 -8 308 740 0
Årets resultat 2 582 469 2 582 469
Belopp vid årets utgång 100 000 20 000 82 410 208 2 582 469 85 112 677

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 82 410 208
Årets resultat 2 582 469
84 992 677
Förslag till disposition:
Utdelning 500 000
Balanseras i ny räkning 84 492 677
84 992 677

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 8
Förvaltnings AB Ellipsen
 Org.nr. 556126-2451

RESULTATRÄKNING
Not		 2021-01-01
2021-12-31		 2020-01-01
2020-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 2 1 200 000 1 200 000
Övriga rörelseintäkter 0 1 000
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 1 200 000 1 201 000

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -262 966 -259 515
Personalkostnader 3 -1 135 578 -1 114 672
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -12 487 -17 839
Summa rörelsekostnader -1 411 031 -1 392 026

Rörelseresultat -211 031 -191 026

Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 0 2 754 159
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 25 726 5 612
Räntekostnader och liknande resultatposter 0 -141
Summa finansiella poster 25 726 2 759 630

Resultat efter finansiella poster -185 305 2 568 604

Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag 4 554 800 7 185 400
Förändring av periodiseringsfonder -1 100 000 100 000
Summa bokslutsdispositioner 3 454 800 7 285 400

Resultat före skatt 3 269 495 9 854 004
Skatter
Skatt på årets resultat -687 026 -1 545 264

Årets resultat 2 582 469 8 308 740
Sida 3 av 8
Förvaltnings AB Ellipsen
 Org.nr. 556126-2451

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 4 29 138 41 625
Summa materiella anläggningstillgångar 29 138 41 625

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 5 6 100 000 6 100 000
Andra långfristiga värdepappersinnehav 6 47 840 398 26 592 980
Summa finansiella anläggningstillgångar 53 940 398 32 692 980

Summa anläggningstillgångar 53 969 536 32 734 605

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag 16 966 090 15 560 690
Övriga fordringar 2 743 375 959 686
Summa kortfristiga fordringar 19 709 465 16 520 376

Kassa och bank
Kassa och bank 17 321 367 38 097 151
Summa kassa och bank 17 321 367 38 097 151

Summa omsättningstillgångar 37 030 832 54 617 527

SUMMA TILLGÅNGAR 91 000 368 87 352 132
Sida 4 av 8
Förvaltnings AB Ellipsen
 Org.nr. 556126-2451

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Reservfond 20 000 20 000
Summa bundet eget kapital 120 000 120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 82 410 208 74 101 468
Årets resultat 2 582 469 8 308 740
Summa fritt eget kapital 84 992 677 82 410 208

Summa eget kapital 85 112 677 82 530 208

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 5 650 000 4 550 000
Summa obeskattade reserver 5 650 000 4 550 000

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 6 155 19 890
Övriga skulder 91 853 98 352
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 139 683 153 682
Summa kortfristiga skulder 237 691 271 924

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 91 000 368 87 352 132
Sida 5 av 8
Förvaltnings AB Ellipsen
 Org.nr. 556126-2451

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Inköp och försäljning mellan koncernföretag 2021 2020
Årets försäljning till koncernföretag 1 200 000 1 200 000
Not 3 Medelantal anställda 2021 2020
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 2 2

Noter till balansräkningen

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 59 464 0
Inköp 0 59 464
Utgående anskaffningsvärden 59 464 59 464
Ingående avskrivningar -17 839 0
Årets avskrivningar -12 487 -17 839
Utgående avskrivningar -30 326 -17 839
Redovisat värde 29 138 41 625
Sida 6 av 8
Förvaltnings AB Ellipsen
 Org.nr. 556126-2451
Not 5 Andelar i koncernföretag 2021-12-31 2020-12-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Fastighets AB Osbymolnet 1000 100 000 100 000
556672-4224 Malmö 100%
Fastigheten Glaset 3 i Malmö AB 1000 6 000 000 6 000 000
556739-0769 Malmö 100%
6 100 000 6 100 000
Uppgifter om eget kapital och resultat Eget kapital Resultat
Fastighets AB Osbymolnet 100 767 -76
Fastigheten Glaset 3 i Malmö AB 100 507 -71
Ingående anskaffningsvärden 6 100 000 6 100 000
Utgående anskaffningsvärden 6 100 000 6 100 000
Redovisat värde 6 100 000 6 100 000
Not 6 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 26 592 980 53 838 821
Inköp 21 247 418 6 000 000
Försäljningar 0 -33 245 841
Utgående anskaffningsvärden 47 840 398 26 592 980
Redovisat värde 47 840 398 26 592 980

Övriga noter

Not 7 Koncernförhållanden

Bolaget är moderbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 3 § upprättas inte någon koncernredovisning.
Sida 7 av 8
Förvaltnings AB Ellipsen
 Org.nr. 556126-2451
Not 8 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Malmö 2022-06-16

Yngve Bengtsson Yngve Bengtsson Ylva Bengtsson Ylva Bengtsson Verkställande direktör
Min revisionsberättelse har lämnats den 17 juni 2022.
Patrik Andersson
Patrik Andersson
Auktoriserad revisor
Sida 8 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Förvaltnings AB Ellipsen, org.nr 556126-2451

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Förvaltnings AB Ellipsen för år 2021.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Förvaltnings AB Ellipsens finansiella ställning per den 31 december 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Förvaltnings AB Ellipsen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Förvaltnings AB Ellipsen för år 2021 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Förvaltnings AB Ellipsen enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Malmö 2022-06-17

Patrik Andersson
Patrik Andersson
Auktoriserad revisor
Sida 4(4)