2023-01-01 2023-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember NORMALFORM se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenVerkstallandeDirektorenAvgerArsredovisningMember 2024-06-10 2024-06-10 2024-06-10 556524-28142023-01-012023-12-31 556524-28142022-01-012022-12-31 556524-28142021-01-012021-12-31 556524-28142020-01-012020-12-31 556524-28142019-01-012019-12-31 556524-28142023-12-31 556524-28142022-12-31 556524-28142021-12-31 556524-28142020-12-31 556524-28142019-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k3-type:AntalPersoner xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

MATHUSET I SÖDRA BACKA AB

 

556524-2814

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2023

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-10.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

Elektroniskt underskriven av:

 

Daniel Harutun, Styrelseledamot

2024-06-11

 

MATHUSET I SÖDRA BACKA AB

Org.nr 556524-2814

1 (10)

 

 

 

 

 

Styrelsen och verkställande direktören för MATHUSET I SÖDRA BACKA AB avger följande
årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Information om verksamheten

Mathuset i Södra Backa AB bedriver detaljhandel med livsmedel.Verksamheten bedrivs i förhyrda
lokaler i Borlänge som franschisetagare under Axfoods hemköpsprofil. Mathuset i Södra Backa AB ägs
till 100 % av Mathuset Dalarna AB (org.nr: 559025-3554) med säte i Insjön. Mathuset Dalarna AB är
moderbolag i en koncern bestående av ett systerbolag till Mathuset i Södra Backa AB.

Företaget har sitt säte i Borlänge.

 

Flerårsöversikt (Tkr)

2023

2022

2021

2020

2019

Nettoomsättning

75 553

73 664

75 902

81 285

85 676

Resultat efter finansiella poster

5 869

4 525

5 275

4 186

2 098

Soliditet (%)

68,2

56,3

41,5

58,7

46,8

Balansomslutning

20 162

16 159

13 240

18 312

17 096

 

 

 

 

 

 

 

Förändringar i eget kapital

 

Aktie-

Reserv-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

fond

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

800 000

160 000

2 843 276

1 414 058

5 217 334

Disposition enligt beslut
av årsstämman:

 

 

 

 

 

Balanseras i ny räkning

 

 

1 414 058

-1 414 058

0

Årets resultat

 

 

 

5 084 443

5 084 443

Belopp vid årets utgång

800 000

160 000

4 257 334

5 084 443

10 301 777

 

 

 

 

 

 

MATHUSET I SÖDRA BACKA AB

Org.nr 556524-2814

2 (10)

 

 

 

 

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   4 257 334
årets vinst   5 084 442
  9 341 776

 

disponeras så att

till aktieägare utdelas   0
i ny räkning överföres   9 341 776
  9 341 776

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

MATHUSET I SÖDRA BACKA AB

Org.nr 556524-2814

 

 

3 (10)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Not

1

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

 

 

 

Rörelsens intäkter

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

75 553 400

 

73 663 688

 

Övriga rörelseintäkter

 

1 584 097

 

1 295 443

 

Summa rörelseintäkter

 

77 137 497

 

74 959 131

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsens kostnader

 

 

 

 

 

Handelsvaror

 

-54 038 322

 

-51 894 897

 

Övriga externa kostnader

 

-7 518 173

 

-8 307 649

 

Personalkostnader

2

-9 104 731

 

-9 358 139

 

Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar

 

-847 898

 

-811 680

 

Övriga rörelsekostnader

 

0

 

-23 501

 

Summa rörelsekostnader

 

-71 509 124

 

-70 395 866

 

Rörelseresultat

3

5 628 373

 

4 563 265

 

 

 

 

 

 

 

Resultat från finansiella poster

 

 

 

 

 

Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är
anläggningstillgångar

4

134 820

 

0

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

125 988

 

6 034

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

 

-19 707

 

-43 861

 

 

 

241 101

 

-37 827

 

Resultat efter finansiella poster

 

5 869 474

 

4 525 438

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

5

401 674

 

-1 744 680

 

Resultat före skatt

 

6 271 148

 

2 780 758

 

 

 

 

 

 

 

Skatt på årets resultat

 

-1 186 705

 

-1 366 700

 

Årets resultat

 

5 084 443

 

1 414 058

 

MATHUSET I SÖDRA BACKA AB

Org.nr 556524-2814

 

 

4 (10)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

1

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Inventarier, verktyg och installationer

6

2 693 762

 

2 768 516

 

 

 

2 693 762

 

2 768 516

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Fordringar hos koncernföretag

7

0

 

998 158

 

Andra långfristiga fordringar

8

30 100

 

30 100

 

 

 

30 100

 

1 028 258

 

Summa anläggningstillgångar

 

2 723 862

 

3 796 774

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Varulager m m

 

 

 

 

 

Handelsvaror

 

2 930 302

 

3 010 256

 

 

 

2 930 302

 

3 010 256

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Kundfordringar

 

144 450

 

148 270

 

Fordringar hos koncernföretag

 

1 998 158

 

0

 

Övriga fordringar

 

737 198

 

820 417

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

1 271 221

 

1 213 172

 

 

 

4 151 027

 

2 181 859

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

10 894 248

 

7 169 861

 

Summa omsättningstillgångar

 

17 975 577

 

12 361 976

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

20 699 439

 

16 158 750

 

 

 

 

 

 

 

MATHUSET I SÖDRA BACKA AB

Org.nr 556524-2814

 

 

5 (10)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

1

2023-12-31

2022-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

800 000

 

800 000

 

Reservfond

 

160 000

 

160 000

 

 

 

960 000

 

960 000

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserad vinst eller förlust

 

4 257 334

 

2 843 276

 

Årets resultat

 

5 084 442

 

1 414 058

 

 

 

9 341 776

 

4 257 334

 

Summa eget kapital

 

10 301 776

 

5 217 334

 

 

 

 

 

 

 

Obeskattade reserver

9

3 472 262

 

3 873 936

 

 

 

 

 

 

 

Avsättningar

10

 

 

 

 

Uppskjuten skatteskuld

 

715 286

 

798 031

 

Summa avsättningar

 

715 286

 

798 031

 

 

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

11

 

 

 

 

Skulder till kreditinstitut

 

0

 

271 250

 

Summa långfristiga skulder

 

0

 

271 250

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

 

 

Skulder till kreditinstitut

 

0

 

52 500

 

Leverantörsskulder

 

3 111 883

 

2 943 790

 

Aktuella skatteskulder

 

520 844

 

0

 

Övriga skulder

 

431 339

 

504 409

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

2 146 049

 

2 497 500

 

Summa kortfristiga skulder

 

6 210 115

 

5 998 199

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

20 699 439

 

16 158 750

 

 

 

 

 

 

 

 

 

MATHUSET I SÖDRA BACKA AB

Org.nr 556524-2814

6 (10)

 

 

 

 

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Byte av redovisningsprincip

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade
avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

 

Maskiner, inventarier, verktyg och installationer

7 år

 

Fordon och datorer

5 år

 

 

 

 

Kundfordringar/kortfristiga fordringar

Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som
förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

 

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för
transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid
förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av
instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet
och det belopp som ska återbetalas.

 

Leasingavtal

Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella
leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.

 

Varulager

Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på
balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med
försäljningskostnader.

 

 

MATHUSET I SÖDRA BACKA AB

Org.nr 556524-2814

7 (10)

 

 

 

 

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

 

 

 

Not 2 Medelantalet anställda

 

2023

2022

 

 

 

 

 

Medelantalet anställda

16

18

 

 

 

 

 

 

Not 3 Inköp och försäljning mellan koncernföretag

Under året har inga koncerninterna inköp eller försäljningar ägt rum.

 

Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i
koncernen

0,00 %

0,00 %

 

Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag
i koncernen

0,00 %

0,00 %

 

 

 

 

 

 

Not 4 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar

 

2023

2022

 

 

 

 

 

Erhållna utdelningar

134 820

0

 

 

134 820

0

 

 

 

 

 

 

Not 5 Bokslutsdispositioner

 

2023

2022

 

 

 

 

 

Avsättning till periodiseringsfonder

0

900 000

 

Förändring av överavskrivningar

-401 674

844 680

 

 

-401 674

1 744 680

 

 

 

 

 

MATHUSET I SÖDRA BACKA AB

Org.nr 556524-2814

8 (10)

 

 

 

 

 

 

Not 6 Inventarier, verktyg och installationer

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

9 461 277

8 327 334

 

Inköp

773 139

1 296 469

 

Försäljningar/utrangeringar

-73 634

-162 526

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

10 160 782

9 461 277

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-6 692 760

-6 020 105

 

Försäljningar/utrangeringar

73 638

139 025

 

Årets avskrivningar

-847 898

-811 680

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-7 467 020

-6 692 760

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

2 693 762

2 768 517

 

 

 

 

 

 

Not 7 Fordringar hos koncernföretag

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

998 158

0

 

Tillkommande fordringar

0

998 158

 

Avgående fordringar

-998 158

0

 

Omklassificeringar

 

0

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

0

998 158

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

0

998 158

 

 

 

 

 

 

Not 8 Andra långfristiga fordringar

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

30 100

948 620

 

Avgående fordringar

0

-918 520

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

30 100

30 100

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

30 100

30 100

 

 

 

 

 

 

Not 9 Obeskattade reserver

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ackumulerade överavskrivningar

1 472 262

1 873 936

 

Periodiseringsfond Tax 01

1 100 000

1 100 000

 

Periodiseringsfond Tax 02

900 000

900 000

 

 

3 472 262

3 873 936

 

 

 

 

 

Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond

7 993

 

 

 

 

 

 

 

Not 10 Avsättningar

 

2023-12-31

2022-12-31

 

MATHUSET I SÖDRA BACKA AB

Org.nr 556524-2814

9 (10)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Uppskjuten skatteskuld

 

 

 

Belopp vid årets ingång

798 031

0

 

Årets avsättningar

0

798 031

 

Under året återförda belopp

-82 745

0

 

 

715 286

798 031

 

 

 

 

 

 

Not 11 Långfristiga skulder

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Skulder som betalas senare än fem år efter balansdagen

0

61 250

 

 

0

61 250

 

 

 

 

 

 

Not 12 Checkräkningskredit

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till

2 000 000

2 000 000

 

Utnyttjad kredit uppgår till

0

0

 

 

 

 

 

Ställda säkerheter

 

 

 

Företagsinteckningar

7 500 000

6 500 000

 

 

7 500 000

6 500 000

 

 

 

 

 

MATHUSET I SÖDRA BACKA AB

Org.nr 556524-2814

10 (10)

 

 

 

 

 

 

 

Borlänge 2024-06-10

 

 

 

Michelle Öster Harutun

Monica Jörgensen

Michelle Öster Harutun

Monica Jörgensen

Ordförande

 

 

 

 

 

Daniel Harutun

 

Daniel Harutun

 

Verkställande direktör

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-06-10

 

Åhlberg Partner AB  

 

 

Johan Hardinger  
Johan Hardinger  
Auktoriserad revisor