Å R S R E D O V I S N I N G
för
C & S Bergström Fastighets AB

Org.nr. 556412-0896

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2019-05-01--2020-04-30

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2020-10-30.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Elektroniskt underskriven av
Kim Jakobsson, Styrelseledamot
2020-11-26

C & S Bergström Fastighets AB
 Org.nr. 556412-0896

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget äger och förvaltar tre fastigheter på Gotland. Bolaget är moderbolag och äger 65% av aktierna i Tjålle AB, 556705-8788, Gotland. Bolaget är helägt dotterbolag till Viveln Förvaltning AB org. nr 556742-1580, Gotland. Företagets säte är Gotlands Län

Flerårsöversikt

2019/2020 2018/2019 2017/2018 2016/2017
Nettoomsättning 4 261 213 3 619 289 3 415 661 3 209 122
Resultat efter finansiella poster -10 948 1 193 090 2 313 734 1 017 523
Soliditet (%) 68,79 70,25 61,69 61,27

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Reserv- Fritt eget
fond kapital
Belopp vid årets ingång 1 500 000 300 000 21 185 740
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma:
Utdelning till aktieägare -700 000
Årets resultat -10 948
Belopp vid årets utgång 1 500 000 300 000 20 474 792

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 20 485 740
Årets resultat -10 948
20 474 792
Förslag till disposition:
Utdelning 500 000
Balanseras i ny räkning 19 974 792
20 474 792
Sida 2 av 9
C & S Bergström Fastighets AB
 Org.nr. 556412-0896

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 9
C & S Bergström Fastighets AB
 Org.nr. 556412-0896

RESULTATRÄKNING
Not		 2019-05-01
2020-04-30		 2018-05-01
2019-04-30
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 4 261 213 3 619 289
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 4 261 213 3 619 289

Rörelsekostnader
Fastighetskostnader -2 465 565 -1 124 770
Övriga externa kostnader -106 156 -163 327
Personalkostnader -76 730 -45 997
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -1 735 019 -1 184 173
Summa rörelsekostnader -4 383 470 -2 518 267

Rörelseresultat -122 257 1 101 022

Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag 650 000 650 000
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 198
Räntekostnader och liknande resultatposter -538 691 -558 130
Summa finansiella poster 111 309 92 068

Resultat efter finansiella poster -10 948 1 193 090

Resultat före skatt -10 948 1 193 090
Skatter
Skatt på årets resultat 0 -125 305

Årets resultat -10 948 1 067 785
Sida 4 av 9
C & S Bergström Fastighets AB
 Org.nr. 556412-0896

BALANSRÄKNING

 Not 2020-04-30 2019-04-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 2 12 180 271 12 498 688
Inventarier, verktyg och installationer 3 4 797 268 5 443 820
Summa materiella anläggningstillgångar 16 977 539 17 942 508

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 4 1 625 000 1 625 000
Andra långfristiga fordringar 5 1 050 000 0
Summa finansiella anläggningstillgångar 2 675 000 1 625 000

Summa anläggningstillgångar 19 652 539 19 567 508

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 79 653 79 653
Fordringar hos koncernföretag 10 140 062 350 000
Övriga fordringar 372 201 249 170
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 19 898 18 742
Summa kortfristiga fordringar 10 611 814 697 565

Kassa och bank
Kassa och bank 2 112 321 12 451 759
Summa kassa och bank 2 112 321 12 451 759

Summa omsättningstillgångar 12 724 135 13 149 324

SUMMA TILLGÅNGAR 32 376 674 32 716 832
Sida 5 av 9
C & S Bergström Fastighets AB
 Org.nr. 556412-0896

BALANSRÄKNING

 Not 2020-04-30 2019-04-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 1 500 000 1 500 000
Reservfond 300 000 300 000
Summa bundet eget kapital 1 800 000 1 800 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 20 485 740 20 117 956
Årets resultat -10 948 1 067 785
Summa fritt eget kapital 20 474 792 21 185 741

Summa eget kapital 22 274 792 22 985 741

Långfristiga skulder

 6
Övriga skulder 9 199 410 8 890 000
Summa långfristiga skulder 9 199 410 8 890 000

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 41 486 0
Övriga skulder 40 030 33 900
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 820 956 807 191
Summa kortfristiga skulder 902 472 841 091

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 32 376 674 32 716 832
Sida 6 av 9
C & S Bergström Fastighets AB
 Org.nr. 556412-0896

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader 50
Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Noter till balansräkningen

Not 2 Byggnader och mark 2020-04-30 2019-04-30
Ingående anskaffningsvärden 19 890 462 19 890 462
Utgående anskaffningsvärden 19 890 462 19 890 462
Ingående avskrivningar -7 391 774 -7 073 357
Årets avskrivningar -318 417 -318 417
Utgående avskrivningar -7 710 191 -7 391 774
Redovisat värde 12 180 271 12 498 688
Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2020-04-30 2019-04-30
Ingående anskaffningsvärden 6 328 569 189 929
Inköp 770 050 6 138 640
Utgående anskaffningsvärden 7 098 619 6 328 569
Ingående avskrivningar -884 749 -18 993
Årets avskrivningar -1 416 602 -865 756
Utgående avskrivningar -2 301 351 -884 749
Redovisat värde 4 797 268 5 443 820
Sida 7 av 9
C & S Bergström Fastighets AB
 Org.nr. 556412-0896
Not 4 Andelar i koncernföretag 2020-04-30 2019-04-30
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Tjålle AB 650 1 625 000 1 625 000
556705-8788 Visby 65%
1 625 000 1 625 000
Tjålle AB
Ingående anskaffningsvärden 1 625 000 1 625 000
Utgående anskaffningsvärden 1 625 000 1 625 000
Redovisat värde 1 625 000 1 625 000
Not 5 Andra långfristiga fordringar 2020-04-30 2019-04-30
Ingående anskaffningsvärden 0
Årets lämnade lån 1 050 000 0
Utgående anskaffningsvärden 1 050 000 0
Redovisat värde 1 050 000 0
Not 6 Långfristiga skulder 2020-04-30 2019-04-30
Förfaller senare än 5 år 9 199 410 8 890 000

Samtliga långfristiga skulder 9 199 tkr avser inlåning från moderbolagets aktieägare.

Sida 8 av 9
C & S Bergström Fastighets AB
 Org.nr. 556412-0896

Övriga noter

Not 7 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Visby 2020-10-23

Sune Bergström
Sune Bergström
Cathrin Bergström
Cathrin Bergström
Kim Jakobsson
Kim Jakobsson
Philip Bergström
Philip Bergström
Verkställande direktör
Min revisionsberättelse har lämnats den 30 oktober 2020.
Lars Svensson
Lars Svensson
Auktoriserad revisor
Sida 9 av 9

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i C & S Bergström Fastighets AB, org.nr 556412-0896

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för C & S Bergström Fastighets AB för räkenskapsåret 2019-05-01 -- 2020-04-30.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av C & S Bergström Fastighets ABs finansiella ställning per den 30 april 2020 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till C & S Bergström Fastighets AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för C & S Bergström Fastighets AB för räkenskapsåret 2019-05-01 -- 2020-04-30 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till C & S Bergström Fastighets AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Visby 2020-10-30

Lars Svensson
Lars Svensson
Auktoriserad revisor
Sida 4(4)