Årsredovisning för

Herbert Andersson Lokaler AB

556272-1224

Räkenskapsåret

2024-09-01 - 2025-08-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	2
Balansräkning	3
Noter	5
Underskrifter	8

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-12-16.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Elektroniskt underskriven av

Daniel Modig
Styrelseledamot

2025-12-16

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Herbert Andersson Lokaler AB, 556272-1224, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024-09-01 - 2025-08-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget med säte i Bollnäs registrerades 1986 och bedriver fastighetsförvaltning. Bolaget innehar en fastighet i Bollnäs, Annexet 1.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i Tkr

	2024/2025	2023/2024	2022/2023	2021/2022
Nettoomsättning	2 195	2 061	2 384	2 083
Resultat efter finansiella poster	-574	-648	-328	-127
Balansomslutning	20 466	19 651	19 840	10 751
Soliditet %	2,8	3,1	3,7	7,5

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Reserv- fond	Balanserat resultat
Ingående balans	100 000	7 855 836	20 000	-6 744 471
Balanseras i ny räkning				-616 110
Erhållna aktieägartillskott				500 000
Upplösning av uppskrivningsfond		-121 482		121 482
Utgående balans	100 000	7 734 354	20 000	-6 739 099

	Årets resultat
Ingående balans	-616 110
Balanseras i ny räkning	616 110
Årets resultat	-542 898
Utgående balans	-542 898

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	-6 739 099
Årets resultat	-542 898
Medel att disponera	-7 281 997

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	-7 281 997
Summa	-7 281 997

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2024-09-01 - 2025-08-31	2023-09-01 - 2024-08-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		2 194 641	2 060 741
Övriga rörelseintäkter		0	214 500
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		2 194 641	2 275 241
Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader		-1 187 895	-1 287 125
Övriga externa kostnader		-275 552	-207 315
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-575 888	-584 502
Summa rörelsens kostnader		-2 039 335	-2 078 942
Rörelseresultat		155 306	196 299
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		334	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-730 056	-843 927
Summa resultat från finansiella poster		-729 722	-843 927
Resultat efter finansiella poster		-574 416	-647 628
Resultat före skatt		-574 416	-647 628
Skatter
Skatt på årets resultat		31 518	31 518
Summa skatter		31 518	31 518
Årets resultat		-542 898	-616 110

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2025-08-31	2024-08-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	2	19 983 147	18 985 141
Maskiner och andra tekniska anläggningar	3	10 583	137 578
Summa materiella anläggningstillgångar		19 993 730	19 122 719
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar		32 000	32 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		32 000	32 000
Summa anläggningstillgångar		20 025 730	19 154 719
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		201 997	165 628
Övriga fordringar		31 113	94 251
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		0	11 559
Summa kortfristiga fordringar		233 110	271 438
Kassa och bank
Kassa och bank		207 028	225 105
Summa kassa och bank		207 028	225 105
Summa omsättningstillgångar		440 138	496 543
SUMMA TILLGÅNGAR		20 465 868	19 651 262

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2025-08-31	2024-08-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Uppskrivningsfond	4	7 734 354	7 855 836
Reservfond		20 000	20 000
Summa bundet eget kapital		7 854 354	7 975 836
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-6 739 099	-6 744 471
Årets resultat		-542 898	-616 110
Summa fritt eget kapital		-7 281 997	-7 360 581
Summa eget kapital		572 357	615 255
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	5	2 006 646	2 038 164
Summa avsättningar		2 006 646	2 038 164
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	6,7	15 127 680	14 427 680
Övriga skulder		1 750 000	1 625 000
Summa långfristiga skulder		16 877 680	16 052 680
Kortfristiga skulder
Förskott från kunder		3 791	3 791
Leverantörsskulder		623 808	597 774
Aktuella skatteskulder		28 891	861
Övriga skulder		15 321	20 470
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		337 374	322 267
Summa kortfristiga skulder		1 009 185	945 163
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		20 465 868	19 651 262

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande nyttjandeperioder används:

	År
Byggnader	6-50


Maskiner och andra tekniska anläggningar	5

Not 2 Byggnader och mark

	2025-08-31	2024-08-31
Ingående anskaffningsvärden	14 564 557	14 052 224
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	1 446 899	512 333
Utgående anskaffningsvärden	16 011 456	14 564 557
Ingående avskrivningar	-5 473 416	-5 171 914
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-295 893	-301 502
Utgående avskrivningar	-5 769 309	-5 473 416
Ingående uppskrivningar	9 894 000	10 047 000
Förändringar av uppskrivningar
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-153 000	-153 000
Utgående uppskrivningar	9 741 000	9 894 000
Redovisat värde	19 983 147	18 985 141

Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2025-08-31	2024-08-31
Ingående anskaffningsvärden	650 000	650 000
Utgående anskaffningsvärden	650 000	650 000
Ingående avskrivningar	-512 422	-382 422
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-126 995	-130 000
Utgående avskrivningar	-639 417	-512 422
Redovisat värde	10 583	137 578

Not 4 Uppskrivningsfond

	2025-08-31	2024-08-31
Ingående balans	7 855 836	7 977 318
Förändringar av uppskrivningsfond
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-121 482	-121 482
Utgående balans	7 734 354	7 855 836

Not 5 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2025-08-31		2024-08-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
Uppskjuten skatt på uppskrivning byggnadUppskjuten skatt på uppskrivning byggnad		2 006 646		2 038 164
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		2 006 646		2 038 164

Not 6 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2025-08-31	2024-08-31
Skulder till kreditinstitutSkulder till kreditinstitut	11 859 040	11 859 040

Not 7 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2025-08-31	2024-08-31
Övriga skulder till kreditinstitut	Fastighetsinteckningar	15 128 000	14 982 000

Summa ställda säkerheter

15 128 000

14 982 000

Underskrifter

Årsredovisningens innehåll bestämdes 2025-11-18

Bollnäs

Daniel Modig	2025-12-16
Daniel Modig	Datum
Styrelseordförande

Andreas Modig	2025-12-16
Andreas Modig	Datum
Styrelseledamot

Markus Wengelin	2025-12-16
Markus Wengelin	Datum
Styrelseledamot

Andreas Wengelin	2025-12-16
Andreas Wengelin	Datum
Styrelseledamot