2022-01-01 2022-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember se-mem-base:BeloppsformatTusentalMember se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenAvgerArsredovisningMember 2023-05-29 2023-05-29 556179-39272022-01-012022-12-31 556179-39272021-01-012021-12-31 556179-39272020-01-012020-12-31 556179-39272019-01-012019-12-31 556179-39272022-12-31 556179-39272021-12-31 556179-39272020-12-31 556179-39272019-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k2-type:AntalAnstallda xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

Skepparholmen AB

 

556179-3927

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2022

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-06-02.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

Elektroniskt underskriven av:

 

Petra Sprangers, Styrelseledamot

2023-06-08

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

1 (9)

 

 

 

 

 

Styrelsen för Skepparholmen AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Verksamheten

 

Allmänt om verksamheten

Bolaget ska direkt eller indirekt genom hel- eller delägda bolag, förvärva, förvalta, förädla och äga fast
egendom och värdepapper, samt bedriva annan därmed förenlig verksamhet. Bolaget äger fastigheterna
Hasseludden 1:22, Hasseludden 1:7 och Hasseludden 1:73 i Nacka kommun. Bolaget har ingen anställd
personal.

 

Företaget har sitt säte i Göteborg.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under året har bolagets hotell- och konferensverksamhet i sin helhet överlåtits till Stureplansgruppen,
vilket inneburit att Stureplansgruppen från 1 april tagit över all personal och driften av hotell- och
konferensverksamheten på Skepparholmen. Efter överlåtelsen är Skepparholmen AB ett rent
fastighetsförvaltande bolag, som hyr ut anläggningen till den nya operatören.

 

Samtliga aktier i bolaget har under året internöverlåtits från Masmästaren Fastigheter AB, 556613-5421
till Balder Kommersiella Fastigheter AB, 556699-9362.

Året som gått har till stor del präglats av det pågående kriget i Ukraina, vilket bland annat medfört ökade
energipriser. Den rådande situationen har också påverkat inflationen, som stigit kraftigt under senare tid.
Det har medfört stigande räntor och högre finansieringskostnader. 

 

I kombination med fortsatta effekter av pandemin finns det risk för ökade priser på material till
fastighetsutvecklingsprojekt. Högre priser eller brist på material kan innebära ökade kostnader både för
pågående projekt och för löpande drift av fastigheterna. 

 

Bolaget följer utvecklingen och anpassar löpande verksamheten utifrån förändrade
förutsättningar. Bolaget ingår i Balderkoncernen som har en stark ställning, god likviditet och en stabil
hyresgäststruktur.

Flerårsöversikt (Tkr)

2022

2021

2020

2019

 

Nettoomsättning

32 876

45 481

30 306

62 933

 

Resultat efter finansiella poster

5 931

-9 348

-15 642

9 790

 

Soliditet (%)

39,1

33,5

31,9

30,2

 

 

 

 

 

 

 

Då hotell- och konferensverksamheten överlåtits till extern part 1 april 2022 är nettoomsättning och
resultat efter finansiella poster ej jämförbara med tidigare år.

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

2 (9)

 

 

 

 

 

 

Förändringar i eget kapital (Tkr)

 

Aktie-

Reserv-

Balanserat

Årets

 

kapital

fond

resultat

resultat

 

 

 

 

 

Belopp vid årets ingång
enligt

fastställd balansräkning

20 000

11 434

33 644

651

Korrigeringar vid
övergång till

 

 

 

 

BFNAR 2016:10

 

 

 

 

Uppskjuten skatteskuld

 

 

2 268

 

Korrigerat belopp vid
årets ingång

20 000

11 434

35 912

651

Disposition enligt beslut
av årsstämman:

 

 

 

 

Balanseras i ny räkning

 

 

651

-651

Årets resultat

 

 

 

5 748

Belopp vid årets
utgång

20 000

11 434

36 563

5 748

 

 

 

 

 

 

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   36 562 972
årets vinst   5 747 517
  42 310 489

 

disponeras så att

till aktieägare utdelas   40 000 000
i ny räkning överföres   2 310 489
  42 310 489

 

Utdelningen skall betalas till aktieägarna senast den 30 juni 2023.

 

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

 

 

3 (9)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Tkr

Not

2022-01-01

-2022-12-31

2021-01-01

-2021-12-31

 

 

 

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

32 875

 

45 481

 

Övriga rörelseintäkter

 

0

 

3 329

 

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.

 

32 875

 

48 810

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsekostnader

 

 

 

 

 

Råvaror och förnödenheter

 

0

 

-5 962

 

Övriga externa kostnader

 

-9 230

 

-11 203

 

Personalkostnader

 

-8 063

 

-31 997

 

Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar

 

-4 972

 

-6 707

 

Övriga rörelsekostnader

 

-2 241

 

0

 

Summa rörelsekostnader

 

-24 506

 

-55 869

 

Rörelseresultat

 

8 369

 

-7 059

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella poster

 

 

 

 

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

2

156

 

0

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

3

-2 594

 

-2 289

 

Summa finansiella poster

 

-2 438

 

-2 289

 

Resultat efter finansiella poster

 

5 931

 

-9 348

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

 

 

 

 

 

Erhållna koncernbidrag

 

0

 

9 450

 

Lämnade koncernbidrag

 

-3 883

 

0

 

Förändring av överavskrivningar

 

3 700

 

736

 

Summa bokslutsdispositioner

 

-183

 

10 186

 

Resultat före skatt

 

5 748

 

838

 

 

 

 

 

 

 

Skatter

 

 

 

 

 

Övriga skatter

 

0

 

-187

 

Årets resultat

 

5 748

 

651

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

 

 

4 (9)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Tkr

Not

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Byggnader och mark

4

180 182

 

183 812

 

Byggnadsinventarier

5

2 323

 

0

 

Inventarier, verktyg och installationer

6

2 353

 

8 988

 

Pågående nyanläggningar och förskott avseende
materiella anläggningstillgångar

7

815

 

0

 

Summa materiella anläggningstillgångar

 

185 673

 

192 800

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Andelar i ekonomisk förening

8

0

 

21

 

Summa finansiella anläggningstillgångar

 

0

 

21

 

Summa anläggningstillgångar

 

185 673

 

192 821

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Varulager m. m.

 

 

 

 

 

Råvaror och förnödenheter

 

0

 

448

 

Summa varulager

 

0

 

448

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Kundfordringar

 

0

 

5 054

 

Övriga fordringar

 

715

 

195

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

6 958

 

847

 

Summa kortfristiga fordringar

 

7 673

 

6 096

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

192

 

10 976

 

Summa kassa och bank

 

192

 

10 976

 

Summa omsättningstillgångar

 

7 865

 

17 520

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

193 538

 

210 341

 

 

 

 

 

 

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

 

 

5 (9)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Tkr

Not

2022-12-31

2021-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

20 000

 

20 000

 

Reservfond

 

11 434

 

11 434

 

Summa bundet eget kapital

 

31 434

 

31 434

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserat resultat

 

36 563

 

33 644

 

Årets resultat

 

5 748

 

651

 

Summa fritt eget kapital

 

42 311

 

34 295

 

Summa eget kapital

 

73 745

 

65 729

 

 

 

 

 

 

 

Obeskattade reserver

9

 

 

 

 

Ackumulerade överavskrivningar

 

2 333

 

6 032

 

Summa obeskattade reserver

 

2 333

 

6 032

 

 

 

 

 

 

 

Avsättningar

 

 

 

 

 

Övriga avsättningar

10

0

 

2 268

 

Summa avsättningar

 

0

 

2 268

 

 

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

11, 12

 

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

13

49 880

 

53 880

 

Skulder till koncernföretag

 

0

 

39 920

 

Övriga skulder

 

25 000

 

25 000

 

Summa långfristiga skulder

 

74 880

 

118 800

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

12

 

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

13

1 600

 

2 200

 

Leverantörsskulder

 

0

 

1 746

 

Skulder till koncernföretag

 

34 464

 

0

 

Skatteskulder

 

0

 

677

 

Övriga skulder

 

264

 

4 134

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

6 252

 

8 755

 

Summa kortfristiga skulder

 

42 580

 

17 512

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

193 538

 

210 341

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

6 (9)

 

 

 

 

 

Noter

Tkr

 

Not 1 Redovisningsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

 

Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR
2016:10) om årsredovisning i mindre företag, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan
räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret.

 

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

 

Byggnader

1%

 

Markanläggningar

5%

 

Byggnadsinventarier

10%

 

Inventarier, verktyg och installationer

20%

 

 

 

 

 

Not 2 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

2022

2021

 

 

 

 

 

Ränteintäkter och liknande resultatposter som avser
kortfristiga fordringar på koncernföretag

155

0

 

 

155

0

 

 

 

 

 

 

Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter

 

2022

2021

 

 

 

 

 

Räntekostnader och liknande resultatposter som avser skulder
till koncernföretag

855

825

 

 

855

825

 

 

 

 

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

7 (9)

 

 

 

 

 

 

Not 4 Byggnader och mark

 

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

261 899

263 209

 

Inköp

0

1 284

 

Omklassificeringar

-857

-2 594

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

261 042

261 899

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-56 087

-51 118

 

Årets avskrivningar

-2 993

-4 969

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-59 080

-56 087

 

 

 

 

 

Ingående nedskrivningar

-22 000

-22 000

 

Återförda nedskrivningar

220

0

 

Utgående ackumulerade nedskrivningar

-21 780

-22 000

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

180 182

183 812

 

 

 

 

 

 

Not 5 Byggnadsinventarier

 

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

0

0

 

Omklassificeringar

14 810

 

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

14 810

0

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

0

0

 

Omklassificeringar

-11 244

 

 

Årets avskrivningar

-1 242

 

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-12 486

0

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

2 324

0

 

 

 

 

 

 

Not 6 Inventarier, verktyg och installationer

 

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

45 027

42 718

 

Inköp

120

2 298

 

Försäljningar/utrangeringar

-18 506

 

 

Omklassificeringar

-14 810

 

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

11 831

45 016

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-36 030

-34 291

 

Försäljningar/utrangeringar

16 265

 

 

Omklassificeringar

11 244

 

 

Årets avskrivningar

-957

-1 738

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-9 478

-36 029

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

2 353

8 987

 

 

 

 

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

8 (9)

 

 

 

 

 

 

Not 7 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningar

 

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

0

0

 

Inköp

815

 

 

Försäljningar/utrangeringar

-857

 

 

Omklassificeringar

857

 

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

815

0

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

815

0

 

 

 

 

 

 

Not 8 Ägarintressen i övriga företag

 

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

21

21

 

Försäljningar

-21

 

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

0

21

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

0

21

 

 

 

 

 

 

Not 9 Obeskattade reserver

 

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

 

 

Ackumulerade överavskrivningar

2 333

6 032

 

 

2 333

6 032

 

 

 

 

 

 

Not 10 Övriga avsättningar

 

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

 

 

Avsättning uppskjuten skatt, byggnad

0

2 268

 

 

0

2 268

 

 

 

 

 

 

Not 11 Långfristiga skulder

 

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

 

 

Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen

25 000

25 000

 

 

25 000

25 000

 

 

 

 

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

9 (9)

 

 

 

 

 

 

Not 12 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 51 480 Tkr redovisas under följande poster i balansräkningen.

 

 

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

49 880

53 880

 

 

49 880

53 880

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

1 600

2 200

 

 

1 600

2 200

 

 

 

 

 

 

Not 13 Ställda säkerheter

 

2022-12-31

2021-12-31

 

 

 

 

 

Företagsinteckning

6 000

6 000

 

Fastighetsinteckning

92 000

92 000

 

 

98 000

98 000

 

 

 

 

 

 

Not 14 Uppgifter om moderföretag

 

Moderföretag i den minsta koncern där företaget ingår och som upprättar koncernredovisning är
Fastighets AB Balder med organisationsnummer 556525-6905 med säte i Göteborg.

 

 

 

Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas på årsstämma för fastställelse.

 

Göteborg 2023-05-29

 

 

 

Eva Sigurgeirsdottir

Petra Sprangers

Eva Sigurgeirsdottir

Petra Sprangers

Ordförande

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2023-05-31

 

Öhrlings PricewaterhouseCoopers  

 

 

Isa Schuman  
Isa Schuman  
Auktoriserad revisor