Å R S R E D O V I S N I N G
för
Fastighetsbolaget Gyllenjern AB

Org.nr. 556247-0228

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 12

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-02-28.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Elektroniskt underskriven av
Joakim Larson, Styrelseledamot
2024-02-28

Fastighetsbolaget Gyllenjern AB
 Org.nr. 556247-0228

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget äger och förvaltar hyresfastigheterna Sankt Göran 2 & 3 i Strängnäs. Bolaget är helägt dotterbolag till Tropato Group AB, orgnr 556654-8078, som även äger Krackenberg AB, orgnr 556654-1040.

Säte

Företagets säte är Strängnäs.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 5 475 030 5 188 292 5 069 935 4 511 881 3 845 046
Res. efter finansiella poster -5 160 707 -587 595 -1 272 757 -2 443 309 -7 657 435
Soliditet (%) 7,74 15,09 15,53 17,06 20,48

*Definitioner av nyckeltal, se noter

Årets resultat har påverkats av höga kostnader för reparationer och underhåll av fastigheterna.

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Uppskrivnings- fond Reservfond Balanserat resultat Årets resultat
Belopp vid årets ingång 400 000 18 976 425 80 000 -8 992 819 -527 944
Balanseras i ny räkning -527 944 527 944
Avskrivning på uppskrivning -454 654 454 654
Årets resultat -5 100 230
Belopp vid årets utgång 400 000 18 521 771 80 000 -9 066 109 -5 100 230

2023-12-31 2022-12-31
Villkorade aktieägartillskott uppgår till: 0 4 100 000

Det villkorade aktieägartillskottet har under året omvandlats till ovillkorat.

Sida 2 av 12
Fastighetsbolaget Gyllenjern AB
 Org.nr. 556247-0228

RESULTATDISPOSITION

Förslag till behandling av bolagets förlust

Till årsstämmans förfogande står
balanserad förlust -9 066 109
årets förlust -5 100 230
-14 166 339
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres -14 166 339
-14 166 339

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 12
Fastighetsbolaget Gyllenjern AB
 Org.nr. 556247-0228

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 5 475 030 5 188 292
Övriga rörelseintäkter 146 052 252 382
5 621 082 5 440 674

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter -4 597 485 -1 623 062
Övriga externa kostnader -1 062 112 -885 711
Personalkostnader 2 -1 013 869 -1 054 369
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 660 464 -1 666 810
Övriga rörelsekostnader -76 979 0
-8 410 909 -5 229 952

Rörelseresultat -2 789 827 210 722

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 413 19
Räntekostnader och liknande resultatposter -2 380 293 -798 336
-2 370 880 -798 317

Resultat efter finansiella poster -5 160 707 -587 595

Skatt på årets resultat 60 477 59 651

Årets resultat -5 100 230 -527 944
Sida 4 av 12
Fastighetsbolaget Gyllenjern AB
 Org.nr. 556247-0228

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 60 468 988 62 065 402
Inventarier, installationer och fordon 4 0 76 979
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 5 1 310 120 1 310 120
61 779 108 63 452 501

Summa anläggningstillgångar 61 779 108 63 452 501

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 24 135 0
Fordringar hos koncernföretag 0 1 367 935
Övriga fordringar 116 976 0
Upparbetad men ej fakturerad intäkt 19 000 0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 113 610 101 860
273 721 1 469 795

Kassa och bank
Kassa och bank 370 346 887 859
Summa kassa och bank 370 346 887 859

Summa omsättningstillgångar 644 067 2 357 654

SUMMA TILLGÅNGAR 62 423 175 65 810 155
Sida 5 av 12
Fastighetsbolaget Gyllenjern AB
 Org.nr. 556247-0228

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 400 000 400 000
Uppskrivningsfond 6 18 521 771 18 976 425
Reservfond 80 000 80 000
19 001 771 19 456 425

Fritt eget kapital
Balanserat resultat -9 066 109 -8 992 819
Årets resultat -5 100 230 -527 944
-14 166 339 -9 520 763

Summa eget kapital 4 835 432 9 935 662

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 4 044 073 4 104 550
Summa avsättningar 4 044 073 4 104 550

Långfristiga skulder
Övriga skulder 0 300 000
Summa långfristiga skulder 0 300 000

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 50 000 000 47 500 000
Förskott från kunder 78 300 78 300
Leverantörsskulder 323 052 267 308
Skulder till koncernföretag 1 615 817 2 983 753
Aktuella skatteskulder 6 741 4 687
Övriga skulder 1 013 718 92 901
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 506 042 542 994
Summa kortfristiga skulder 53 543 670 51 469 943

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 62 423 175 65 810 155
Sida 6 av 12
Fastighetsbolaget Gyllenjern AB
 Org.nr. 556247-0228

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Sida 7 av 12
Fastighetsbolaget Gyllenjern AB
 Org.nr. 556247-0228

NOTER
Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Byggnader 10-100

Inventarier, verktyg och installationer 3-20

Hyresfastigheter med lokaler är uppdelad på komponenter som skrivs av enligt följande: Stomme 100 år Tak, VVS och fast el 50 år Allmänna utrymmen 30 år Lägenheter 30 år Lokaler/kontor 25 år Ventillation & teknik 25 år Nätverk & styrning på 12 år Gym 10 år Viktad avskrivning på S:t Göran 2: 2,78% och S:t Göran 3: 2,58%

Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Sida 8 av 12
Fastighetsbolaget Gyllenjern AB
 Org.nr. 556247-0228

NOTER
Avsättningar

Avsättningar redovisas när det finns en legal eller informell förpliktelse till följd av en tidigare händelse, det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen och beloppen kan uppskattas på ett tillförlitligt sätt. Tidpunkten eller beloppet för utflödet kan fortfarande vara osäker. Avsättningar för omstruktureringar redovisas bara om en fastställd och utförlig omstruktureringsplan har utarbetats och införts, eller om företaget minst har offentliggjort planens huvuddrag till dem som berörs av den. Avsättningar redovisas inte för utgifter som hör samman med den framtida verksamheten. En avsättning redovisas till den bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningar tas endast i anspråk för de utgifter som avsättningen ursprungligen var avsedd för. Avsättningar diskonteras till sina nuvärden där pengars tidsvärde är väsentligt.

Noter till resultaträkningen

Not 2 Personal 2023 2022
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget
betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 2,50 2,50
Sida 9 av 12
Fastighetsbolaget Gyllenjern AB
 Org.nr. 556247-0228

NOTER
Not 3 Byggnader och mark 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 51 863 932 51 562 475
Inköp 64 050 301 457
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 51 927 982 51 863 932

Ingående avskrivningar -8 774 955 -7 580 379
Årets avskrivningar -1 205 810 -1 194 576
Utgående ackumulerade avskrivningar -9 980 765 -8 774 955

Ingående uppskrivningar 18 976 425 19 431 079
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp -454 654 -454 654
Utgående ackumulerade uppskrivningar 18 521 771 18 976 425


Utgående redovisat värde 60 468 988 62 065 402
Redovisat värde byggnader 47 302 937 48 899 351
Redovisat värde mark 13 166 051 13 166 051
60 468 988 62 065 402
förvaltningsfastigheter med
Taxeringsvärde
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter: 51 450 000 51 450 000
varav byggnader: 34 462 000 34 462 000
Sida 10 av 12
Fastighetsbolaget Gyllenjern AB
 Org.nr. 556247-0228

NOTER
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 98 614 240 710
Försäljningar/utrangeringar -98 614 -142 096
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 98 614

Ingående avskrivningar -21 635 -72 774
Försäljningar/utrangeringar 21 635 68 719
Årets avskrivningar 0 -17 580
Utgående ackumulerade avskrivningar 0 -21 635

Utgående redovisat värde 0 76 979

Not 5 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 1 310 120 1 031 423
Inköp 0 278 697
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 310 120 1 310 120

Utgående redovisat värde 1 310 120 1 310 120

Not 6 Uppskrivningsfond 2023-12-31 2022-12-31
Belopp vid årets ingång 18 976 425 19 431 079
Avskrivning på uppskrivet belopp -454 654 -454 654
Belopp vid årets utgång 18 521 771 18 976 425
Sida 11 av 12
Fastighetsbolaget Gyllenjern AB
 Org.nr. 556247-0228

NOTER
Not 7 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
     
  Fastighetsinteckningar 50 000 000 47 500 000
     
  Företagsinteckningar 2 500 000 2 500 000
  Summa ställda säkerheter 52 500 000 50 000 000
Not 8 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Strängnäs 

Richard Larson Richard Larson 2024-02-28 Johan Larson Johan Larson 2024-02-28 Joakim Larson Joakim Larson Verkställande direktör 2024-02-28
Min revisionsberättelse har lämnats den 28 februari 2024.
Jonas Ekman
Jonas Ekman
Auktoriserad revisor
Sida 12 av 12