Å R S R E D O V I S N I N G
för
Rosersbergs Golv Aktiebolag

Org.nr. 556384-0031

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2020-01-01--2020-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-05-26.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Elektroniskt underskriven av
Fredrik Brodin, Styrelseledamot
2021-06-15

Rosersbergs Golv Aktiebolag
 Org.nr. 556384-0031

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolagets verksamhet är golv- och väggbeläggningar på entreprenad samt butiksförsäljning av byggmaterial och hushållsinventarier. Bolaget är helägt dotterbolag till Rostuna Förvaltning AB, Org.-nr 556751-2917, med säte i Sigtuna. Företagets säte är Sigtuna.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Likt många andra bolag i Sverige har Covid-19 pandemin påverkar bolaget negativt. Företagsledningen arbetar aktivt med att reducera de negativa effekterna pandemin har fört med sig. Under året har även två större kunder ställt in sina betalningar vilket har resulterat i att kundförluster om totalt 2 miljoner kronor har bokats upp

Flerårsöversikt

2020 2019 2018 2017
Nettoomsättning 30 991 239 30 429 801 31 051 108 36 168 805
Resultat efter finansiella poster -1 100 157 1 593 925 1 894 801 3 351 279
Soliditet (%) 53,55 50,45 47,57 44,22

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Balanserat Årets Summa fritt
Aktiekapital Reservfond resultat resultat eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 20 000 7 999 963 1 738 496 9 738 459
1 738 496 -1 738 496 0
Årets resultat -8 702 -8 702
Belopp vid årets utgång 100 000 20 000 9 738 459 -8 702 9 729 757
Sida 2 av 8
Rosersbergs Golv Aktiebolag
 Org.nr. 556384-0031

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 9 738 459
Årets resultat -8 702
9 729 757
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 9 729 757
9 729 757

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 8
Rosersbergs Golv Aktiebolag
 Org.nr. 556384-0031

RESULTATRÄKNING
Not		 2020-01-01
2020-12-31		 2019-01-01
2019-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 30 991 239 30 429 801
Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning -749 144 0
Övriga rörelseintäkter 672 091 826 195
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 30 914 186 31 255 996

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter -14 290 634 -14 086 815
Övriga externa kostnader -5 900 384 -3 824 282
Personalkostnader 2 -11 765 486 -11 672 578
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -36 539 -57 087
Summa rörelsekostnader -31 993 043 -29 640 762

Rörelseresultat -1 078 857 1 615 234

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 358 1 747
Räntekostnader och liknande resultatposter -24 658 -23 056
Summa finansiella poster -21 300 -21 309

Resultat efter finansiella poster -1 100 157 1 593 925

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder 1 114 436 -415 000
Summa bokslutsdispositioner 1 114 436 -415 000

Resultat före skatt 14 279 1 178 925
Skatter
Skatt på årets resultat -22 981 -268 085

Årets resultat -8 702 910 840
Sida 4 av 8
Rosersbergs Golv Aktiebolag
 Org.nr. 556384-0031

BALANSRÄKNING

 Not 2020-12-31 2019-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar 3 80 988 160 523
Summa materiella anläggningstillgångar 80 988 160 523

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 4 5 591 152 5 591 152
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 50 500 50 500
Andra långfristiga fordringar 20 000 45 313
Summa finansiella anläggningstillgångar 5 661 652 5 686 965

Summa anläggningstillgångar 5 742 640 5 847 488

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter 2 021 060 2 762 977
Summa varulager 2 021 060 2 762 977
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 3 845 630 3 945 420
Fordringar hos koncernföretag 3 856 278 3 921 278
Övriga fordringar 92 143 29 927
Upparbetad men ej fakturerad intäkt 1 127 616 752 659
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 040 045 1 474 146
Summa kortfristiga fordringar 9 961 712 10 123 430

Kassa och bank
Kassa och bank 828 652 2 712 456
Summa kassa och bank 828 652 2 712 456

Summa omsättningstillgångar 12 811 424 15 598 863

SUMMA TILLGÅNGAR 18 554 064 21 446 351
Sida 5 av 8
Rosersbergs Golv Aktiebolag
 Org.nr. 556384-0031

BALANSRÄKNING

 Not 2020-12-31 2019-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Reservfond 20 000 20 000
Summa bundet eget kapital 120 000 120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 9 738 459 8 827 618
Årets resultat -8 702 910 840
Summa fritt eget kapital 9 729 757 9 738 458

Summa eget kapital 9 849 757 9 858 458

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 110 000 1 224 436
Summa obeskattade reserver 110 000 1 224 436

Långfristiga skulder
Skulder till koncernföretag 3 168 376 4 040 122
Summa långfristiga skulder 3 168 376 4 040 122

Kortfristiga skulder
Förskott från kunder 49 850 18 940
Leverantörsskulder 1 723 106 1 914 093
Övriga skulder 945 510 1 737 357
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 707 465 2 652 945
Summa kortfristiga skulder 5 425 931 6 323 335

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 18 554 064 21 446 351
Sida 6 av 8
Rosersbergs Golv Aktiebolag
 Org.nr. 556384-0031

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Maskiner och andra tekniska anläggningar 5
Inventarier, verktyg och installationer 5

Tjänste- och entreprenaduppdrag
Företagets intäkter från uppdrag till fast pris och löpande räkning redovisas enligt huvudregeln.

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2020 2019
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 21,00 21,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 584 712 698 857
Inköp 0 77 279
Försäljningar/utrangeringar -82 490 -191 424
Utgående anskaffningsvärden 502 222 584 712
Ingående avskrivningar -424 189 -521 205
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 39 494 154 103
Årets avskrivningar -36 539 -57 087
Utgående avskrivningar -421 234 -424 189
Redovisat värde 80 988 160 523
Sida 7 av 8
Rosersbergs Golv Aktiebolag
 Org.nr. 556384-0031
Not 4 Andelar i koncernföretag 2020-12-31 2019-12-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Sigtuna Golv AB 1000 5 591 152 5 591 152
556360-8792 Sigtuna 100%
5 591 152 5 591 152

Övriga noter

Not 5 Ställda säkerheter 2020-12-31 2019-12-31
Företagsinteckningar 3 045 000 3 045 000

Not 6 Koncernförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till Rostuna Förvaltning AB, Org. nr 556751-2917, säte Sigtuna.
Not 7 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Sigtuna 2021-05-26

Fredrik Brodin
Fredrik Brodin
Styrelseledamot Verkställande direktör 		Joakim Brodin
Joakim Brodin
Styrelseledamot
Min revisionsberättelse har lämnats den 26 maj 2021.
Johan Isbrand
Johan Isbrand
Auktoriserad revisor
Sida 8 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Rosersbergs Golv Aktiebolag, org.nr 556384-0031

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Rosersbergs Golv Aktiebolag för år 2020.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Rosersbergs Golv Aktiebolags finansiella ställning per den 31 december 2020 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Rosersbergs Golv Aktiebolag enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Rosersbergs Golv Aktiebolag för år 2020 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Rosersbergs Golv Aktiebolag enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Stockholm 2021-05-26

Johan Isbrand
Johan Isbrand
Auktoriserad revisor
Sida 4(4)