Årsredovisning
för
Räkenskapsåret
2024
Fastställelseintyg
|
John Mattson Fastighets AB Org.nr 556056-6977 |
1 (14) |
|
|
|
|
|
Styrelsen och verkställande direktören för John Mattson Fastighets AB avger följande årsredovisning för
räkenskapsåret 2024.
Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Förvaltningsberättelse
Företaget har sitt säte i
|
Flerårsöversikt (Tkr) |
2024 |
2023 |
2022 |
2021 |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
Nettoomsättning |
242 686 |
236 209 |
221 670 |
209 231 |
|
|
Resultat efter finansiella poster |
143 400 |
277 743 |
29 933 |
27 171 |
|
|
Balansomslutning |
3 754 764 |
3 590 385 |
2 878 555 |
2 948 978 |
|
|
Soliditet (%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Förändringar i eget kapital (Tkr)
|
|
Aktie- |
Reserv- |
Balanserat |
Årets |
Totalt |
|
|
kapital |
fond |
resultat |
resultat |
|
|
Belopp vid årets ingång |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Disposition enligt |
|
|
157 263 |
-157 263 |
0 |
|
Årets resultat |
|
|
|
|
|
|
Belopp vid årets utgång |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
John Mattson Fastighets AB Org.nr 556056-6977 |
2 (14) |
|
|
|
|
|
Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):
| balanserad vinst |
| årets vinst |
disponeras så att
| i ny räkning överföres |
Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt
kassaflödesanalys med noter.
|
John Mattson Fastighets AB Org.nr 556056-6977 |
|
|
3 (14) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultaträkning Tkr |
Not |
2024-01-01 -2024-12-31 |
2023-01-01 -2023-12-31 |
|
|
Fastighetsförvaltning |
|
|
|
|
|
|
Nettoomsättning |
3, 4, 5 |
|
|
|
|
|
Övriga rörelseintäkter |
|
|
|
|
|
|
Fastighetskostnader |
6 |
- |
|
- |
|
|
Driftsöverskott |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Avskrivningar |
|
- |
|
- |
|
|
|
|
- |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bruttoresultat |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Central administration och marknadsföring |
7, 8 |
-59 579 |
|
-54 461 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rörelseresultat |
|
96 263 |
|
261 160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansiella poster |
|
|
|
|
|
|
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter |
9 |
|
|
|
|
|
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar |
|
- |
|
- |
|
|
Räntekostnader och liknande resultatposter |
10 |
- |
|
- |
|
|
Summa finansiella poster |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultat efter finansiella poster |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bokslutsdispositioner |
|
|
|
|
|
|
Lämnade koncernbidrag |
|
- |
|
- |
|
|
Avsättning till periodiseringsfond |
|
-13 989 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultat före skatt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skatt på årets resultat |
11 |
- |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Årets resultat |
|
|
|
|
|
|
John Mattson Fastighets AB Org.nr 556056-6977 |
|
|
4 (14) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Balansräkning Tkr |
Not |
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
TILLGÅNGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Immateriella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Materiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Förvaltningsfastigheter |
12 |
|
|
|
|
|
Pågående fastighetsarbeten |
13 |
|
|
|
|
|
Maskiner och inventarier |
14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Aktier i dotterbolag |
15 |
|
|
|
|
|
Fordringar hos koncernbolag |
|
|
|
|
|
|
Andra långfristiga fordringar |
|
|
|
|
|
|
Andra långfristiga värdepappersinnehav |
16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Summa anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omsättningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga fordringar |
|
|
|
|
|
|
Hyres- och kundfordringar |
|
|
|
|
|
|
Fordran på moderbolag |
|
71 330 |
|
449 176 |
|
|
Fordran på koncernbolag |
|
|
|
|
|
|
Skattefordran |
|
|
|
|
|
|
Övriga fordringar |
|
|
|
|
|
|
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter |
17 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kassa och bank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Summa omsättningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUMMA TILLGÅNGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
John Mattson Fastighets AB Org.nr 556056-6977 |
|
|
5 (14) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Balansräkning Tkr |
Not |
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
EGET KAPITAL OCH SKULDER |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eget kapital |
18 |
|
|
|
|
|
Bundet eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Aktiekapital |
|
|
|
|
|
|
Reservfond |
|
|
|
|
|
|
Summa bundet eget kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fritt eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Balanserad vinst eller förlust |
|
|
|
|
|
|
Årets resultat |
|
|
|
|
|
|
Summa fritt eget kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Summa eget kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obeskattade reserver |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Avsättningar |
|
|
|
|
|
|
Övrig pensionsskuld |
19 |
|
|
|
|
|
Uppskjuten skatteskuld |
20 |
|
|
|
|
|
Summa avsättningar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Långfristiga skulder |
21 |
|
|
|
|
|
Skulder till kreditinstitut |
25 |
|
|
|
|
|
Skulder till koncernföretag |
|
|
|
|
|
|
Summa långfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
Skulder till kreditinstitut |
22, 25 |
|
|
|
|
|
Leverantörsskulder |
|
|
|
|
|
|
Skulder till koncernföretag |
|
|
|
|
|
|
Aktuella skatteskulder |
|
|
|
|
|
|
Övriga skulder |
|
|
|
|
|
|
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter |
23 |
|
|
|
|
|
Summa kortfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
John Mattson Fastighets AB Org.nr 556056-6977 |
|
|
6 (14) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kassaflödesanalys Tkr |
Not |
2024-01-01 -2024-12-31 |
2023-01-01 -2023-12-31 |
|
|
Den löpande verksamheten |
|
|
|
|
|
|
Rörelseresultat |
|
|
|
|
|
|
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet |
24 |
|
|
- |
|
|
Erhållen ränta |
|
|
|
|
|
|
Erlagd ränta |
|
- |
|
- |
|
|
Betald inkomstskatt |
|
|
|
- |
|
|
Kassaflöde från den löpande verksamheten före |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet |
|
|
|
|
|
|
Ökning/minskning av rörelsefordringar |
|
|
|
- |
|
|
Ökning/minskning av rörelseskulder |
|
- |
|
- |
|
|
Kassaflöde från den löpande verksamheten |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringsverksamheten |
|
|
|
|
|
|
Investeringar i förvaltningsfastigheter |
|
- |
|
- |
|
|
Avyttring/förvärv inventarier |
|
- |
|
- |
|
|
Investeringar i finansiella anläggningstillgångar |
|
|
|
- |
|
|
Avyttring av förvaltningsfastigheter |
|
|
|
|
|
|
Kassaflöde från investeringsverksamheten |
|
- |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansieringsverksamheten |
|
|
|
|
|
|
Upptagna lån |
|
|
|
|
|
|
Amortering av lån |
|
- |
|
- |
|
|
Förändring övriga avsättningar |
|
|
|
|
|
|
Förändring koncerninterna lån |
|
-131 180 |
|
0 |
|
|
Kassaflöde från finansieringsverksamheten |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Förändring likvida medel |
|
|
|
|
|
|
Förändring likvida medel |
|
|
|
- |
|
|
Likvida medel vid årets början |
|
0 |
|
14 969 |
|
|
Likvida medel vid årets slut |
|
|
|
|
|
|
John Mattson Fastighets AB Org.nr 556056-6977 |
7 (14) |
|
|
|
|
|
Noter
Tkr
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper
Allmänna upplysningar
Anläggningstillgångar
Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.
|
|
|
|
Företaget är ett moderföretag, men med hänvisning till undantagsreglerna i årsredovisningslagen 7 kap
3§ upprättas ingen koncernredovisning.
Nyckeltalsdefinitioner
|
John Mattson Fastighets AB Org.nr 556056-6977 |
8 (14) |
|
|
|
|
|
Not 2 Kritiska bedömningar och uppskattningar
Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper, baseras ofta på ledningens bedömningar, uppskattningar och
antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska
erfarenheter och ett antal andra faktorer, som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att
bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det verkliga utfallet kan
avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden ses över regelbundet.
Inga väsentliga källor till osäkerhet i uppskattningar och antaganden på balansdagen bedöms kunna innebära en betydande risk för en
väsentlig justering av redovisade värden för tillgångar och skulder under nästa räkenskapsår.
Not 3 Nettoomsättning
|
|
2024 |
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
242 685 |
236 209 |
|
|
|
|
|
|
Not 4 Uppgift om inköp och försäljning inom samma koncern
| 2024 | 2023 |
| Inköp | 15,3% | 9,10% |
| Försäljning | 0% | 0,03% |
Not 5 Avtalade framtida hyresintäkter avseende kommersiella lokaler
|
|
2024 |
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
Avtalade hyresintäkter inom ett år |
7 458 |
4 095 |
|
|
Avtalade hyresintäkter mellan ett och fem år |
8 843 |
2 151 |
|
|
Avtalade hyresintäkter senare än fem år |
1 227 |
0 |
|
|
|
17 528 |
6 246 |
|
|
|
|
|
|
Not 6 Fastighetskostnader
|
|
2024 |
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
- |
|
|
|
- |
- |
|
|
|
- |
- |
|
|
|
-41 801 |
-47 164 |
|
|
|
|
|
|
|
John Mattson Fastighets AB Org.nr 556056-6977 |
9 (14) |
|
|
|
|
|
Not 7 Anställda och personalkostnader (större företag)
|
|
2024 |
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
Medelantalet anställda |
|
|
|
|
Kvinnor |
|
|
|
|
Män |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Löner och andra ersättningar |
|
|
|
|
Övriga anställda |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sociala kostnader |
|
|
|
|
Pensionskostnader för övriga anställda |
|
|
|
|
Sociala kostnader |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och |
29 538 |
26 044 |
|
|
|
|
|
|
Not 8 Central administration och marknadsföring
I central administration och marknadsföring ingår arvoden och kostnadsersättningar till Ernst & Young AB med följande belopp
exklusive mervärdesskatt.
|
|
2024 |
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
Revisionsuppdrag |
-81 |
-78 |
|
|
|
-81 |
-78 |
|
|
|
|
|
|
Not 9 Ränteintäkter och liknande resultatposter
|
|
2024 |
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
Ränteintäkter från moderbolag |
12 940 |
2 601 |
|
|
Ränteintäkter från koncernföretag |
|
|
|
|
Övriga ränteintäkter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 10 Räntekostnader och liknande resultatposter
|
|
2024 |
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
Räntekostnader till externa kreditgivare |
-23 229 |
-31 919 |
|
|
Räntekostnader till koncernföretag |
- |
|
|
|
|
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
John Mattson Fastighets AB Org.nr 556056-6977 |
10 (14) |
|
|
|
|
|
Not 11 Skatt
|
|
2024 |
2023 |
|
|
|
|
|
|
|
Aktuell skatt |
-8 645 |
0 |
|
|
Uppskjuten skatt |
-3 907 |
-34 009 |
|
|
Skatt på årets resultat |
-12 552 |
-34 009 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Redovisat resultat i skattepliktig verksamhet före skatt |
127 215 |
191 272 |
|
|
|
|
|
|
|
Skatt beräknad enligt gällande skattesats (20.6%) |
-26 206 |
-39 402 |
|
|
Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter eller kostnader |
-1 274 |
-5 381 |
|
|
Skatteeffekt av temporära skillnader, underskott mm |
14 928 |
10 774 |
|
|
Redovisad skattekostnad |
-12 552 |
-34 009 |
|
|
|
|
|
|
Not 12 Förvaltningsfastigheter
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden |
1 607 537 |
1 662 321 |
|
|
Försäljningar/utrangeringar |
0 |
-103 237 |
|
|
Omfört från pågeånde arbeten |
20 880 |
48 453 |
|
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
1 628 417 |
1 607 537 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar |
-321 359 |
-297 481 |
|
|
Årets avskrivningar |
-42 495 |
-23 878 |
|
|
Utgående ackumulerade avskrivningar |
-363 854 |
-321 359 |
|
|
|
|
|
|
|
Utgående redovisat värde |
1 264 563 |
1 286 178 |
|
|
|
|
|
|
Not 13 Pågående fastighetsarbeten
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Redovisat värde vid årets början |
17 754 |
37 710 |
|
|
Investeringar |
38 131 |
28 497 |
|
|
Aktiveringar |
-20 880 |
-48 453 |
|
|
Utgående redovisat värde |
35 004 |
17 754 |
|
|
|
|
|
|
Not 14 Maskiner och inventarier
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden |
24 549 |
22 151 |
|
|
Inköp |
2 892 |
2 398 |
|
|
Omklassificeringar |
-3 873 |
0 |
|
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
23 568 |
24 549 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar |
-15 944 |
-13 656 |
|
|
Årets avskrivningar |
-2 286 |
-2 288 |
|
|
Utgående ackumulerade avskrivningar |
-18 230 |
-15 944 |
|
|
|
|
|
|
|
John Mattson Fastighets AB Org.nr 556056-6977 |
11 (14) |
|
|
|
|
|
|
Utgående redovisat värde |
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 15 Aktier i dotterbolag
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
Redovisat värde vid årets början |
343 |
643 |
|
Lämnade aktieägartillskott |
0 |
25 |
|
Nedskrivning |
0 |
-325 |
|
Redovisat värde vid årets slut |
343 |
343 |
|
|
|
|
|
|
Andel % |
Antal andelar |
Bokfört 2024-12-31 |
|
John Mattson Tomt AB org.nr 556077-6253 Säte: Lidingö |
100 |
3 000 |
223 |
|
John Mattson Projekt AB org.nr 556598-0496 Säte: |
100 |
1 000 |
120 |
|
|
|
|
|
Not 16 Andra långfristiga värdepappersinnehav
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Brf Hemfjällsbyn |
100 |
100 |
|
|
|
100 |
100 |
|
|
|
|
|
|
Not 17 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Förutbetalda försäkringspremier |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 18 Aktiernas kvotvärde
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 19 Övrig pensionsskuld
Posten avser belopp avsatta för direktpensioner hos försäkringsbolag inklusive löneskatt.
Försäkringar är ställda som säkerhet av bolaget för dess fullgörande av pensionsåtaganden.
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående avsättning direktpension |
4 912 |
7 140 |
|
|
Uttag under året inklusive löneskatt |
-1 992 |
-2 228 |
|
|
John Mattson Fastighets AB Org.nr 556056-6977 |
12 (14) |
|
|
|
|
|
|
|
2 920 |
4 912 |
|
|
|
|
|
|
Not 20 Uppskjuten skatt
Posten avser uppkjuten skatt på temporära skillnader och underksottsavdrag hänförliga till skillnader i
bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar och användande av utvidgade reparationsbegreppet.
|
2024-12-31 |
Fordran
|
Skuld
|
Netto
|
|
Byggnader och mark |
0 |
-84 315 |
-84 315 |
|
Underskottsavdrag |
0 |
0 |
0 |
|
Netto |
0 |
-84 315 |
-84 315 |
|
|
|
|
|
|
2023-12-31 |
Fordran
|
Skuld
|
Netto
|
|
Byggnader och mark |
0 |
-81 504 |
-81 504 |
|
Underskottsavdrag |
1 097 |
0 |
1 097 |
|
|
1 097 |
-81 504 |
-80 407 |
|
|
|
|
|
Not 21 Långfristiga skulder
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Skulder till kreditinstitut |
|
|
|
|
Fastighetslån som förfaller tidigare än 5 år efter balansdagen |
2 180 242 |
1 498 452 |
|
|
Fastighetslån som förfaller senare än 5 år efter balansdagen |
458 208 |
458 208 |
|
|
|
2 638 450 |
1 956 660 |
|
|
|
|
|
|
Not 22 Kortfristiga skulder till kreditinstitut
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Fastighetslån |
0 |
687 964 |
|
|
|
0 |
687 964 |
|
|
|
|
|
|
Not 23 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Förutbetalda hyresintäkter |
|
|
|
|
Upplupna räntekostnader |
|
|
|
|
Löneskulder och semesterlöner inkl. sociala avgifter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 24 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Avskrivningar |
45 054 |
42 687 |
|
|
John Mattson Fastighets AB Org.nr 556056-6977 |
13 (14) |
|
|
|
|
|
|
Realisationsresultat vid försäljning av anläggningstillgångar |
0 |
-169 263 |
|
|
Nedskrivning andelar i dotterbolag |
-6 132 |
0 |
|
|
Avsättning till periodiseringsfond |
-13 989 |
0 |
|
|
Lämnade koncernbidrag |
-2 196 |
0 |
|
|
|
22 738 |
-126 576 |
|
|
|
|
|
|
Not 25 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser
|
|
2024-12-31 |
2023-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fastighetsinteckning |
3 174 500 |
3 598 011 |
|
|
Kapitalförsäkringar för säkerställande av pensioner |
2 350 |
3 953 |
|
|
|
3 176 850 |
3 601 964 |
|
|
|
|
|
|
Not 26 Väsentliga händelser efter balansdagen
Inga väsentliga händelser finns att rapportera efter balansdagen.
|
John Mattson Fastighets AB Org.nr 556056-6977 |
14 (14) |
|
|
|
|
|
Lidingö 2025-05-13
|
Per Nilsson |
Ebba Pilo Karth |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vår revisionsberättelse har lämnats