556115-1282 NA Fastigheter AB

NA Fastigheter AB

Org.nr 556115-1282

1 (11)

Styrelsen och verkställande direktören för NA Fastigheter AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela
kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Verksamheten i bolaget har under året utgjorts av fastighetsförvaltning, projektutveckling och administration av
egna och dotterbolags fastigheter.

Företaget har sitt säte i Hallsberg.

Koncernförhållanden

Företaget äger 100% av NA Fastigheter Holding AB /556527-8750/ och NA Fastigheter Invest AB /556740-9098/.

NA Fastigheter Holding AB äger dotterföretagen NA Fastigheter Förvaltning 2 AB /556365-8029/ och NA
Byggkonsult AB /556176-7863/, samt är delägare i kommanditbolaget NA Fastigheter Förvaltning 1 KB
/916457-0823/. NA Byggkonsult AB är i sin tur komplementär i kommanditbolaget NA Fastigheter Förvaltning 1 KB.

NA Fastigheter Invest AB äger dotterföretagen NA Fastigheter Förvaltning 3 AB /556482-3341/, NA Fastigheter
Förvaltning 4 AB /556972-3348/, NA Fastigheter Förvaltning 5 AB /559170-8903/, NA Fastigheter Förvaltning 6 AB
/559035-9732/ samt NA Fastigheter Förvaltning 7 AB /559408-4963/.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	6 630	6 077	5 989	5 431	6 726
Resultat efter finansiella poster	2 896	-7 196	108 087	-1 108	-303
Koncernbidrag	8 330	8 116	8 503	14 971	7 118
Soliditet (%)	86,4	85,3	62,7	73,8	71,7

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	500 000	100 000	125 573 463	2 819 605	128 993 068
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			2 819 605	-2 819 605	0
Utdelning			-2 000 000		-2 000 000
Årets resultat				8 147 846	8 147 846
Belopp vid årets utgång	500 000	100 000	126 393 068	8 147 846	135 140 914

NA Fastigheter AB

Org.nr 556115-1282

2 (11)

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

126 393 068

årets vinst

8 147 846

134 540 914

disponeras så att

till aktieägare utdelas

2 000 000

i ny räkning överföres

132 540 914

134 540 914

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt följande
redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav verksamhetens
art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets konsolideringsbehov, likviditet och
ställning i övrigt.

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt
kassaflödesanalys med noter.

NA Fastigheter AB

Org.nr 556115-1282

3 (11)

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.
Nettoomsättning		6 629 604	6 076 683
Övriga rörelseintäkter		341 605	75 640
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		6 971 209	6 152 323

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-3 687 001	-2 626 342
Personalkostnader	2	-2 890 915	-2 863 022
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-2 257 976	-1 997 666
Summa rörelsekostnader		-8 835 892	-7 487 030
Rörelseresultat		-1 864 683	-1 334 707

Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag		0	3 633 100
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		1 957 509	1 305 593
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar		3 446 906	-10 493 977
Räntekostnader och liknande resultatposter		-644 007	-306 305
Summa finansiella poster		4 760 408	-5 861 589
Resultat efter finansiella poster		2 895 725	-7 196 296

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		-1 800 000	4 380 000
Övriga bokslutsdispositioner		8 330 000	8 116 250
Summa bokslutsdispositioner		6 530 000	12 496 250
Resultat före skatt		9 425 725	5 299 954

Skatter
Skatt på årets resultat		-1 277 879	-2 480 349
Årets resultat		8 147 846	2 819 605

NA Fastigheter AB

Org.nr 556115-1282

4 (11)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	31 095 986	32 165 106
Maskiner och andra tekniska anläggningar	4	85 636	120 304
Inventarier, verktyg och installationer	5	1 149 061	189 378
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	6	0	61 496
Summa materiella anläggningstillgångar		32 330 683	32 536 284

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	7, 8	600 000	600 000
Fordringar hos koncernföretag		50 538 114	21 462 500
Andra långfristiga värdepappersinnehav	9	21 883 198	19 007 699
Summa finansiella anläggningstillgångar		73 021 312	41 070 199
Summa anläggningstillgångar		105 351 995	73 606 483

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		1 131 129	562 937
Fordringar hos koncernföretag		8 867 534	11 749 350
Övriga fordringar		1 469 250	159 766
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		209 727	214 451
Summa kortfristiga fordringar		11 677 640	12 686 504

Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar		25 642 744	25 071 338
Summa kortfristiga placeringar		25 642 744	25 071 338

Kassa och bank
Kassa och Bank		24 952 268	49 540 827
Summa kassa och bank		24 952 268	49 540 827
Summa omsättningstillgångar		62 272 652	87 298 669

SUMMA TILLGÅNGAR		167 624 647	160 905 152

NA Fastigheter AB

Org.nr 556115-1282

5 (11)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		500 000	500 000
Reservfond		100 000	100 000
Summa bundet eget kapital		600 000	600 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat		126 393 068	125 573 463
Årets resultat		8 147 846	2 819 605
Summa fritt eget kapital		134 540 914	128 393 068
Summa eget kapital		135 140 914	128 993 068

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder		12 300 000	10 500 000
Summa obeskattade reserver		12 300 000	10 500 000

Långfristiga skulder	10, 11, 12, 13
Övriga skulder till kreditinstitut		15 875 000	16 975 000
Summa långfristiga skulder		15 875 000	16 975 000

Kortfristiga skulder	11
Övriga skulder till kreditinstitut		1 100 000	1 100 000
Leverantörsskulder		301 301	392 297
Skulder till koncernföretag		0	45 300
Skatteskulder		1 231 928	1 083 006
Övriga skulder		1 540	210 429
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		1 673 964	1 606 052
Summa kortfristiga skulder		4 308 733	4 437 084

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		167 624 647	160 905 152

NA Fastigheter AB

Org.nr 556115-1282

6 (11)

Kassaflödesanalys

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Den löpande verksamheten
Resultat före finansiella poster		-1 864 683	-1 334 707
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet	14	1 929 355	1 978 034
Betald skatt		-1 128 957	2 347 004
Erlagd ränta		-644 007	-306 305
Erhållen ränta		1 957 509	390 445
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital		249 217	3 074 471

Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet
Förändring av kortfristiga fordringar		-2 410 486	106 722 158
Förändring av kortfristiga skulder		-277 271	-90 257 968
Kassaflöde från den löpande verksamheten		-2 438 540	19 538 661

Investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar		-2 052 375	-142 996
Försäljning av materiella anläggningstillgångar		328 621	19 632
Försäljning av finansiella anläggningstillgångar		2 000 000	40 410 244
Försäljning av kortfristiga placeringar		0	20 504 903
Kassaflöde från investeringsverksamheten		276 246	60 791 783

Finansieringsverksamheten
Förändring av långfristiga fordringar		-31 075 614	5 600 000
Amortering av lån		-1 100 000	-1 100 000
Utbetald utdelning		-2 000 000	-50 000 000
Erhållna (lämnade) koncernbidrag		11 749 350	8 502 500
Kassaflöde från finansieringsverksamheten		-22 426 264	-36 997 500

Årets kassaflöde		-24 588 558	43 332 944

Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets början		49 540 827	6 207 883
Likvida medel vid årets slut		24 952 269	49 540 827

NA Fastigheter AB

Org.nr 556115-1282

7 (11)

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd
(BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader	25-50 år
Markanläggningar	20 år
Maskiner och andra tekniska anläggningar	5 år
Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Anställda och personalkostnader (mindre företag)

	2023	2022

Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader
inklusive pensionskostnader
Löner och andra ersättningar	1 999 325	1 949 685
Sociala kostnader och pensionskostnader	1 044 531	1 031 369
(varav pensionskostnader)	(365 508	370 277)

Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader	3 043 856	2 981 054

NA Fastigheter AB

Org.nr 556115-1282

8 (11)

Not 3 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	62 228 724	62 228 724
Inköp	835 361	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	63 064 085	62 228 724

Ingående avskrivningar	-30 063 618	-28 168 312
Årets avskrivningar	-1 904 481	-1 895 306
Utgående ackumulerade avskrivningar	-31 968 099	-30 063 618

Utgående redovisat värde	31 095 986	32 165 106

Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	3 808 815	3 727 315
Inköp	0	81 500
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	3 808 815	3 808 815

Ingående avskrivningar	-3 688 511	-3 653 843
Årets avskrivningar	-34 668	-34 668
Utgående ackumulerade avskrivningar	-3 723 179	-3 688 511

Utgående redovisat värde	85 636	120 304

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	338 458	338 458
Inköp	1 278 510	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 616 968	338 458

Ingående avskrivningar	-149 081	-81 389
Årets avskrivningar	-318 827	-67 692
Utgående ackumulerade avskrivningar	-467 908	-149 081

Utgående redovisat värde	1 149 060	189 377

NA Fastigheter AB

Org.nr 556115-1282

9 (11)

Not 6 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningar

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	61 496	0
Inköp	0	61 496
Omklassificeringar	-61 496	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	0	61 496

Utgående redovisat värde	0	61 496

Not 7 Andelar i koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	600 000	600 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	600 000	600 000

Utgående redovisat värde	600 000	600 000

Not 8 Specifikation andelar i koncernföretag

Namn

Kapital-

andel

Rösträtts-

andel

Antal

andelar

Bokfört

värde

NA Fastigheter Holding AB	100%	100%	10 000	100 000
NA Fastigheter Invest AB	100%	100%	500	500 000
				600 000

	Org.nr	Säte	Eget kapital	Resultat
NA Fastigheter Holding AB	556527-8750	Hallsberg	4 337 125	1 562
NA Fastigheter Invest AB	556740-9098	Hallsberg	2 001 141	94

Not 9 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	28 342 238	68 342 238
Försäljningar	0	-40 000 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	28 342 238	28 342 238

Ingående nedskrivningar	-9 334 539	0
Återförda nedskrivningar	2 875 500	0
Årets nedskrivningar	0	-9 334 539
Utgående ackumulerade nedskrivningar	-6 459 039	-9 334 539

Utgående redovisat värde	21 883 199	19 007 699

NA Fastigheter AB

Org.nr 556115-1282

10 (11)

Not 10 Långfristiga skulder

Långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen:

	2023-12-31	2022-12-31


Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	11 475 000	12 575 000
	11 475 000	12 575 000

Not 11 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 16 975 000 kronor redovisas under följande poster i balansräkningen.

	2023-12-31	2022-12-31

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	15 875 000	16 975 000
	15 875 000	16 975 000

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	1 100 000	1 100 000
	1 100 000	1 100 000

Not 12 Ställda säkerheter

	2023-12-31	2022-12-31

Fastighetsinteckning	31 700 000	31 700 000
	31 700 000	31 700 000

Not 13 Eventualförpliktelser

	2023-12-31	2022-12-31

Eventualförpliktelser	23 720 000	0
	23 720 000	0

Not 14 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet

	2023-12-31	2022-12-31

Avskrivningar	2 257 976	1 997 666
Realisationsvinst	-328 621	-19 632
	1 929 355	1 978 034

NA Fastigheter AB

Org.nr 556115-1282

11 (11)

Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas på årsstämma för fastställelse.

Hallsberg 2024-03-22

Curt Nilsson	Ingemar Nilsson
Curt Nilsson	Ingemar Nilsson
Ordförande
2024-03-22	2024-03-22

Per Nilsson	Åsa Karlman
Per Nilsson	Åsa Karlman

2024-03-22	2024-03-22

Dennis Dicksen	Joakim Nilsson
Dennis Dicksen	Joakim Nilsson
	Verkställande direktör
2024-03-22	2024-03-22

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-03-22

Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB

Sebastian Månsson

Auktoriserad revisor