556403-5557 Örebro Parkett och Golv Aktiebolag

Örebro Parkett och Golv Aktiebolag

Org.nr 556403-5557

1 (9)

Styrelsen och verkställande direktören för Örebro Parkett och Golv Aktiebolag avger följande
årsredovisning för räkenskapsåret 2022.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Verksamheten består främst av golvläggningsuppdrag och man vänder sig i huvudsak till de stora
bostadsföretagen på orten.

Företaget har sitt säte i Örebro.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Inga väsentliga händelser har ägt rum under räkenskapsåret.

Ägarförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till Golventreprenad Gruppen i Skandinavien AB, 559208-8255, med säte i
Malmö.

Flerårsöversikt (Tkr)	2022	2021	2020	2019	2018
Nettoomsättning	51 376	43 441	47 663	48 194	38 611
Resultat efter finansiella poster	2 089	2 352	4 976	3 695	1 952
Soliditet (%)	46,5	56,0	57,0	49,3	44,5

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	20 000	5 186 445	1 531 703	6 838 148
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning			-2 000 000		-2 000 000
Balanseras i ny räkning			1 531 703	-1 531 703	0
Årets resultat				222 265	222 265
Belopp vid årets utgång	100 000	20 000	4 718 148	222 265	5 060 413

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

4 718 149

årets vinst

222 265

4 940 414

disponeras så att

i ny räkning överföres

4 940 414

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Örebro Parkett och Golv Aktiebolag

Org.nr 556403-5557

2 (9)

Resultaträkning

Not

2022-01-01

-2022-12-31

2021-01-01

-2021-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		51 375 805	43 440 804
Övriga rörelseintäkter		1 144 110	1 281 695
		52 519 915	44 722 499

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter, underentreprenörer		-26 873 239	-21 749 519
Övriga externa kostnader	2	-6 354 596	-4 047 277
Personalkostnader	3	-17 095 333	-16 363 740
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar		-104 586	-213 550
		-50 427 754	-42 374 086
Rörelseresultat	4	2 092 161	2 348 413

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		10 881	4 982
Räntekostnader och liknande resultatposter		-13 589	-1 318
		-2 708	3 664
Resultat efter finansiella poster		2 089 453	2 352 077

Bokslutsdispositioner	5	-1 799 003	-404 613
Resultat före skatt		290 450	1 947 464

Skatt på årets resultat	6	-68 185	-415 761
Årets resultat		222 265	1 531 703

Örebro Parkett och Golv Aktiebolag

Org.nr 556403-5557

3 (9)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier och bilar	7	254 622	319 208
		254 622	319 208

Summa anläggningstillgångar		254 622	319 208

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Råvaror och förnödenheter		1 211 409	680 081
		1 211 409	680 081

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		4 534 756	7 968 176
Fordringar hos koncernföretag		284 271	1 310 598
Aktuella skattefordringar		1 109 378	366 914
Övriga fordringar		2 710	0
Upparbetad men ej fakturerad intäkt		6 039 488	1 489 421
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	8	1 296 770	1 096 451
		13 267 373	12 231 560

Kassa och bank	9	0	2 167 567
Summa omsättningstillgångar		14 478 782	15 079 208

SUMMA TILLGÅNGAR		14 733 404	15 398 416

Örebro Parkett och Golv Aktiebolag

Org.nr 556403-5557

4 (9)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital	10, 11
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Reservfond		20 000	20 000
		120 000	120 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		4 718 149	5 186 446
Årets resultat		222 265	1 531 703
		4 940 414	6 718 149
Summa eget kapital		5 060 414	6 838 149

Obeskattade reserver	12	2 250 886	2 251 883

Avsättningar
Övriga avsättningar	13	69 995	115 001
Summa avsättningar		69 995	115 001

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		822 984	1 753 072
Skulder till koncernföretag		140 582	241 494
Övriga skulder		426 349	674 121
Fakturerad men ej upparbetad intäkt		2 461 735	238 192
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	14	3 500 459	3 286 504
Summa kortfristiga skulder		7 352 109	6 193 383

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		14 733 404	15 398 416

Örebro Parkett och Golv Aktiebolag

Org.nr 556403-5557

5 (9)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Pågående tjänsteuppdrag

Inkomster från uppdrag till fast pris redovisas som intäkt enligt uppdragens respektive
färdigställandegrad, så kallad successiv vinstavräkning. Färdigställandegraden fastställs huvudsakligen
genom att jämföra nedlagda uppdragsutgifter med totala uppdragsutgifter.

När utfallet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt redovisas uppdragsinkomsten och hänförliga
uppdragsutgifter i resultaträkningen med utgångspunkt från färdigställandegraden av aktiviteterna på
balansdagen.

Om det ekonomiska utfallet av ett uppdrag inte kan beräknas på ett tillförlitligt sätt redovisas en intäkt
endast med ett belopp som motsvarar de uppkomna uppdragsutgifter som sannolikt kommer att ersättas
av beställaren. Om det är sannolikt att de totala uppdragsutgifterna kommer att överstiga den totala
uppdragsinkomsten från ett uppdrag redovisas den befarade förlusten som en kostnad omgående i
resultaträkningen.

I balansräkningen jämförs redovisade intäkter med de belopp som fakturerats beställaren under samma
period. Om de fakturerade beloppen överstiger den redovisade intäkten utgör mellanskillnaden en skuld,
vilken redovisas som fakturerad men ej upparbetad intäkt. Om intäkten överstiger de fakturerade
beloppen utgör mellanskillnaden en fordran vilken redovisas som upparbetad men ej fakturerad intäkt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Inventarier och bilar	3-20 år

Örebro Parkett och Golv Aktiebolag

Org.nr 556403-5557

6 (9)

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Leasingavtal

Årets leasingkostnader avseende hyres- och leasingavtal, uppgår till 1 880 308 (1 663 196) kronor.

Framtida leasingavgifter förfaller till betalning enligt följande:

2022

2021

Inom ett år	1 873 122	1 361 457
Senare än ett år men inom fem år	458 099	1 513 780
Senare än fem år	12 694	0
	2 343 915	2 875 237

Not 3 Medelantalet anställda

	2022	2021

Medelantalet anställda	27	27

Not 4 Inköp och försäljning mellan koncernföretag

	2022	2021

Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen	21,40 %	24,80 %
Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag i koncernen	7,80 %	15,10 %

Not 5 Bokslutsdispositioner

	2022	2021

Lämnade koncernbidrag	-1 800 000	0
Avsättning till periodiseringsfonder	0	-670 000
Återföring av periodiseringsfonder	0	213 000
Förändring av överavskrivningar	997	52 387
	-1 799 003	-404 613

Örebro Parkett och Golv Aktiebolag

Org.nr 556403-5557

7 (9)

Not 6 Aktuell och uppskjuten skatt

	2022	2021

Aktuell skatt	68 185	415 761
Skatt på årets resultat	68 185	415 761


Redovisat resultat i skattepliktig verksamhet före skatt	290 450	1 947 464

Skatt beräknad enligt gällande skattesats (20.6%)	59 833	401 178
Ej avdragsgilla kostnader	10 080	10 237
Skattereduktion för inventarieinköp	-3 912	0
Schablonränta på periodiseringsfonder	2 184	4 346
Redovisad skattekostnad	68 185	415 761

Not 7 Inventarier och bilar

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	1 437 408	1 337 089
Inköp	40 000	100 319
Försäljningar/utrangeringar	-40 210
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 437 198	1 437 408

Ingående avskrivningar	-1 118 200	-904 650
Försäljningar/utrangeringar	40 210
Årets avskrivningar	-104 586	-213 550
Utgående ackumulerade avskrivningar	-1 182 576	-1 118 200

Utgående redovisat värde	254 622	319 208

Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

	2022-12-31	2021-12-31

Upplupen bonus	774 478	604 622
Förutbetald försäkring	73 819	73 550
Förutbetald hyra	378 445	345 107
Övr förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	70 028	73 172
	1 296 770	1 096 451

Not 9 Checkräkningskredit

	2022-12-31	2021-12-31

Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till	0	1 500 000
Utnyttjad kredit uppgår till	0	0

Not 10 Antal aktier och kvotvärde

Örebro Parkett och Golv Aktiebolag

Org.nr 556403-5557

8 (9)

Namn	Antal aktier	Kvot- värde
Antal A-Aktier	1 000	100
	1 000

Not 11 Disposition av vinst eller förlust

	2022-12-31

Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel:

balanserad vinst	4 718 149
årets vinst	222 265
	4 940 414

disponeras så att
i ny räkning överföres	4 940 414
	4 940 414

Not 12 Obeskattade reserver

	2022-12-31	2021-12-31

Ackumulerade överavskrivningar	129 581	130 578
Periodiseringsfond 2017	740 000	740 000
Periodiseringsfond 2018	211 305	211 305
Periodiseringsfond 2019	500 000	500 000
Periodiseringsfond 2021	670 000	670 000
	2 250 886	2 251 883

Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond

2 185

Not 13 Övriga avsättningar

2022-12-31

2021-12-31

Avsättningar för garantier	69 995	115 001
	69 995	115 001

Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

2022-12-31

2021-12-31

Personalrelaterade kostnader	3 336 060	3 152 204
Övriga interimsskulder	164 399	134 300
	3 500 459	3 286 504

Not Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Inga väsentliga händelser har ägt rum efter balansdagen.

Undertecknade försäkrar härmed att årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen
och god redovisningssed, att aktuella redovisningsnormer har tillämpats och att lämnade uppgifter
stämmer med faktiska förhållanden.

Örebro Parkett och Golv Aktiebolag

Org.nr 556403-5557

9 (9)

2023-03-29

Hans Förster	Rikard Fransson
Hans Förster	Rikard Fransson
Ordförande


Fredrik Ottosson	Martin Andreasson
Fredrik Ottosson	Martin Andreasson
	Verkställande direktör

Revisorspåteckning

Min revisionsberättelse har lämnats 2023-03-29

Lena Nolér

Godkänd revisor