Å R S R E D O V I S N I N G
för
Rosersbergs Golv Aktiebolag

Org.nr. 556384-0031

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-12.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Elektroniskt underskriven av
Fredrik Brodin, Verkställande direktör
2024-06-12

Rosersbergs Golv Aktiebolag
 Org.nr. 556384-0031

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolagets verksamhet är golv- och väggbeläggningar på entreprenad samt butiksförsäljning av byggmaterial och hushållsinventarier. Bolaget är helägt dotterbolag till Rostuna Förvaltning AB, Org.-nr 556751-2917, med säte i Sigtuna.

Företagets säte är Sigtuna.


Flerårsöversikt

2023 2022 2021 2020
Nettoomsättning 37 994 737 34 642 771 34 794 792 30 991 239
Resultat efter finansiella poster 1 243 295 103 161 2 018 446 -1 100 157
Soliditet (%) 48,09 53,9 52,92 53,55

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 20 000 10 571 618 68 644 10 760 262
Balanseras i ny räkning 68 644 -68 644 0
Årets resultat 25 013 25 013
Belopp vid årets utgång 100 000 20 000 10 640 262 25 013 10 785 275

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 10 639 262
Årets resultat 25 013
10 664 275
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 10 664 275
10 664 275

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 8
Rosersbergs Golv Aktiebolag
 Org.nr. 556384-0031

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 37 994 737 34 642 771
Övriga rörelseintäkter 94 395 198 570
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 38 089 132 34 841 341

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter -18 071 800 -15 512 355
Övriga externa kostnader -5 049 137 -5 132 002
Personalkostnader 2 -13 502 288 -13 940 123
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -88 272 -96 526
Summa rörelsekostnader -36 711 497 -34 681 006

Rörelseresultat 1 377 635 160 335

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 9 936 1 074
Räntekostnader och liknande resultatposter -144 276 -58 248
Summa finansiella poster -134 340 -57 174

Resultat efter finansiella poster 1 243 295 103 161

Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag -1 200 000 0
Summa bokslutsdispositioner -1 200 000 0

Resultat före skatt 43 295 103 161
Skatter
Skatt på årets resultat -18 282 -34 517

Årets resultat 25 013 68 644
Sida 3 av 8
Rosersbergs Golv Aktiebolag
 Org.nr. 556384-0031

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar 3 188 618 249 762
Summa materiella anläggningstillgångar 188 618 249 762

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 4 5 591 152 5 591 152
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 50 500 50 500
Andra långfristiga fordringar 18 750 18 750
Summa finansiella anläggningstillgångar 5 660 402 5 660 402

Summa anläggningstillgångar 5 849 020 5 910 164

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter 2 040 125 1 964 258
Summa varulager 2 040 125 1 964 258
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 6 254 738 4 436 441
Fordringar hos koncernföretag 6 199 470 5 950 470
Övriga fordringar 879 822 587 052
Upparbetad men ej fakturerad intäkt 1 582 436 1 919 741
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 603 602 578 620
Summa kortfristiga fordringar 15 520 068 13 472 324

Kassa och bank
Kassa och bank -195 592 -677 020
Summa kassa och bank -195 592 -677 020

Summa omsättningstillgångar 17 364 601 14 759 562

SUMMA TILLGÅNGAR 23 213 621 20 669 726
Sida 4 av 8
Rosersbergs Golv Aktiebolag
 Org.nr. 556384-0031

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Reservfond 20 000 20 000
Summa bundet eget kapital 120 000 120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 10 639 262 10 571 618
Årets resultat 25 013 68 644
Summa fritt eget kapital 10 664 275 10 640 262

Summa eget kapital 10 784 275 10 760 262

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 480 000 480 000
Summa obeskattade reserver 480 000 480 000

Långfristiga skulder
Skulder till koncernföretag 4 584 692 3 644 376
Summa långfristiga skulder 4 584 692 3 644 376

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 10 866 0
Förskott från kunder 864 864
Leverantörsskulder 3 445 154 1 853 037
Övriga skulder 941 239 1 023 576
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 966 531 2 907 611
Summa kortfristiga skulder 7 364 654 5 785 088

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 23 213 621 20 669 726
Sida 5 av 8
Rosersbergs Golv Aktiebolag
 Org.nr. 556384-0031

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Maskiner och andra tekniska anläggningar 5
Inventarier, verktyg och installationer 5
Tjänste- och entreprenaduppdrag
Företagets intäkter från uppdrag till fast pris och löpande räkning redovisas enligt huvudregeln.

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2023 2022
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 17,00 17,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 839 526 679 526
Inköp 0 160 000
Försäljningar/utrangeringar 27 128 0
Utgående anskaffningsvärden 866 654 839 526
Ingående avskrivningar -589 764 -493 238
Årets avskrivningar -88 272 -96 526
Utgående avskrivningar -678 036 -589 764
Redovisat värde 188 618 249 762
Sida 6 av 8
Rosersbergs Golv Aktiebolag
 Org.nr. 556384-0031
Not 4 Andelar i koncernföretag 2023-12-31 2022-12-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Sigtuna Golv AB 1 000 5 591 152 5 591 152
556360-8792 Sigtuna 100 %

5 591 152 5 591 152

Övriga noter

Not 5 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
Företagsinteckningar 3 500 000 3 045 000

Not 6 Koncernförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till Rostuna Förvaltning AB, Org. nr 556751-2917, säte Sigtuna.
Sida 7 av 8
Rosersbergs Golv Aktiebolag
 Org.nr. 556384-0031
Not 7 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Sigtuna

Fredrik Brodin Fredrik Brodin Verkställande direktör 2024-06-11 Joakim Brodin Joakim Brodin Ordförande 2024-06-11
Min revisionsberättelse har lämnats den 11 juni 2024.
Johan Isbrand
Johan Isbrand
Auktoriserad revisor
Sida 8 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Rosersbergs Golv Aktiebolag , org.nr 556384-0031

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Rosersbergs Golv Aktiebolag för år 2023.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Rosersbergs Golv Aktiebolags finansiella ställning per den 31 december 2023 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Rosersbergs Golv Aktiebolag enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Rosersbergs Golv Aktiebolag för år 2023 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Rosersbergs Golv Aktiebolag enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Stockholm 2024-06-11

Johan Isbrand
Johan Isbrand
Auktoriserad revisor
Sida 4(4)