556216-5091 Umehem Ett AB - Årsredovisning

Umehem Ett AB

Org.nr 556216-5091

1 (9)

Styrelsen och verkställande direktören för Umehem Ett AB avger följande årsredovisning för
räkenskapsåret 2022.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Företaget registrerades år 1969 och bedriver sedan dess förvaltning av egna fastigheter.

Företaget är helägt dotterföretag till Gammelbyn Holding AB, org nr 556672-4851 med säte i
Robertsfors. Gammelbyn Holding AB ingår i en koncern där Umehem Fastigheter AB, org nr
556701-2470 med säte i Umeå är det överordnade moderföretaget.

Företaget har sitt säte i Umeå.

Flerårsöversikt (Tkr)	2022	2021	2020	2019	2018
Nettoomsättning	6 478	6 315	6 223	6 186	5 985
Resultat efter finansiella poster	1 432	1 626	1 817	2 016	2 831
Soliditet (%)	46	46	45	45	45

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Uppskriv-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	ningsfond	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	450 000	57 305 447	90 000	9 908 594	46 732	67 800 773
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning				46 732	-46 732	0
Uppskrivningsfond, upplösning		-1 225 352		1 225 352		0
Årets resultat					1 136 638	1 136 638
Belopp vid årets utgång	450 000	56 080 095	90 000	11 180 678	1 136 638	68 937 411

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

11 180 678

årets vinst

1 136 638

12 317 316

disponeras så att

i ny räkning överföres

12 317 316

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Umehem Ett AB

Org.nr 556216-5091

2 (9)

Resultaträkning

Not

2022-01-01

-2022-12-31

2021-01-01

-2021-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		6 477 796	6 314 858
Övriga rörelseintäkter		0	12 000
		6 477 796	6 326 858

Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader		-1 891 123	-2 045 852
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-2 167 891	-2 167 891
		-4 059 014	-4 213 743
Rörelseresultat		2 418 782	2 113 115

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		15 024	67 748
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 002 191	-555 258
		-987 167	-487 510
Resultat efter finansiella poster		1 431 615	1 625 605

Bokslutsdispositioner	2	0	-1 600 000
Resultat före skatt		1 431 615	25 605

Skatt på årets resultat	3	-294 977	21 127
Årets resultat		1 136 638	46 732

Umehem Ett AB

Org.nr 556216-5091

3 (9)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	4	107 243 546	109 411 437
		107 243 546	109 411 437

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav		357	357
		357	357
Summa anläggningstillgångar		107 243 903	109 411 794

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		0	17 671
Fordringar hos koncernföretag		40 780 467	33 780 467
Övriga fordringar		60 929	2 431 945
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		519 264	673 982
		41 360 660	36 904 065

Kassa och bank		661 418	2 069 334
Summa omsättningstillgångar		42 022 078	38 973 399

SUMMA TILLGÅNGAR		149 265 981	148 385 192

Umehem Ett AB

Org.nr 556216-5091

4 (9)

Balansräkning

Not

2022-12-31

2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		450 000	450 000
Uppskrivningsfond	5	56 080 095	57 305 447
Reservfond		90 000	90 000
		56 620 095	57 845 447

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		11 180 678	9 908 594
Årets resultat		1 136 638	46 732
		12 317 316	9 955 326
Summa eget kapital		68 937 411	67 800 773

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	6	15 278 477	15 571 936
Summa avsättningar		15 278 477	15 571 936

Långfristiga skulder	7
Skulder till kreditinstitut		63 237 000	63 237 000
Summa långfristiga skulder		63 237 000	63 237 000

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		710 420	380 086
Skulder till koncernföretag		144 771	410 494
Aktuella skatteskulder		362 822	398 257
Övriga skulder		1 762	1 762
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	8	593 318	584 884
Summa kortfristiga skulder		1 813 093	1 775 483

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		149 265 981	148 385 192

Umehem Ett AB

Org.nr 556216-5091

5 (9)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade
avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är
byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som
obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar.

Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på
byggnader:

Stomme	1%
Stomkompletteringar, innerväggar m.m	2,5-5%
Installationer, värme, el, VVS, ventilation m.m	2,5-5%
Yttre ytskikt, fasader, yttertak m.m	3,33-5%
Inre ytskikt, maskinell utrustning m.m	6,67-10%

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Umehem Ett AB

Org.nr 556216-5091

6 (9)

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Bokslutsdispositioner

	2022	2021

Lämnade koncernbidrag	0	-1 600 000
	0	-1 600 000

Not 3 Aktuell och uppskjuten skatt

	2022	2021

Aktuell skatt	-588 436	-298 732
Uppskjuten skatt	293 459	319 859
Skatt på årets resultat	-294 977	21 127

Not 4 Byggnader och mark

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	46 916 546	46 916 546
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	46 916 546	46 916 546

Ingående avskrivningar	-9 678 211	-9 053 585
Årets avskrivningar	-624 626	-624 626
Utgående ackumulerade avskrivningar	-10 302 837	-9 678 211

Ingående uppskrivningar	72 173 102	73 716 367
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-1 543 265	-1 543 265
Utgående ackumulerade uppskrivningar	70 629 837	72 173 102

Utgående redovisat värde	107 243 546	109 411 437

Umehem Ett AB

Org.nr 556216-5091

7 (9)

Not 5 Uppskrivningsfond

	2022-12-31	2021-12-31

Belopp vid årets ingång	57 305 447	57 941 314
Förändring pga ändrad skattesats	0	589 731
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-1 225 352	-1 225 598
Belopp vid årets utgång	56 080 095	57 305 447

Not 6 Uppskjuten skatt på temporära skillnader

2022-12-31

Temporära skillnader	Uppskjuten skatteskuld	Netto
Uppskrivning byggnad	14 549 747	14 549 747
Skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar	728 730	728 730
	15 278 477	15 278 477

2021-12-31

Temporära skillnader	Uppskjuten skatteskuld	Netto
Uppskrivning byggnad	14 867 659	14 867 659
Skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar	704 277	704 277
	15 571 936	15 571 936

Umehem Ett AB

Org.nr 556216-5091

8 (9)

Förändring av uppskjuten skatt

	Belopp vid årets ingång	Redovisas i resultaträk.	Belopp vid årets utgång
Uppskrivning byggnad	14 867 659	-317 912	14 549 747
Skillnad mellan bokföringsmässiga och skattemässiga avskrivningar	704 277	24 453	728 730
	15 571 936	-293 459	15 278 477

Not 7 Långfristiga skulder

	2022-12-31	2021-12-31

Övriga skulder till kreditinstitut
Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	63 237 000	63 237 000
	63 237 000	63 237 000

Not 8 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2022-12-31	2021-12-31

Förutbetalda hyresintäkter	421 519	464 048
Övriga upplupna kostnader	171 799	120 836
	593 318	584 884

Not 9 Ställda säkerheter

	2022-12-31	2021-12-31


Fastighetsinteckningar	63 762 000	63 762 000
	63 762 000	63 762 000

Umehem Ett AB

Org.nr 556216-5091

9 (9)

Umeå 2023-05-09

Anders Lindgren	Ulf Sjödin
Anders Lindgren	Ulf Sjödin
Ordförande


Hans Westin
Hans Westin
Verkställande direktör

Min revisionsberättelse har lämnats 2023-05-10

Lars Edman

Auktoriserad revisor