Årsredovisning för

Gavleborgen AB

556494-1614

Räkenskapsåret

2024-01-01 - 2024-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-07-18.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Elektroniskt underskriven av

Fredrik Funcke
Styrelseledamot

2025-07-18

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Gavleborgen AB, 556494-1614, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024-01-01 - 2024-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver utveckling och förvaltning av kommersiella fastigheter och förväntas att fortsätta sin nuvarande verksamhet under det kommande året. Bolaget är helägt dotterbolag till det belgiska bolaget Virinco SA och heläger i sin tur dotterbolagen FTM Fastigheter AB samt Folkets Hus Fastighet i Gävle AB. Koncernredovisning har ej upprättats med hänvisning till undantagsgeln i årsredovisningslagen 7 kap 3§.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2024	2023	2022	2021
Nettoomsättning	931	1 477	1 524	1 490
Rörelseresultat	584	1 121	1 186	1 092
Resultat efter finansiella poster	35	562	820	900
Balansomslutning	62 452	57 660	56 477	56 310
Soliditet %	62,1	67,2	69,3	69,4

Kommentar till rättvisande översikt över utvecklingen

Anledningen till att intäkterna har minskat med mer än 30% är att den största hyresgästen i fastigheten sa upp sitt kontrakt och flyttade ut ur fastigheten 240331. Lokalen stod tom under större delen av året och en ny hyresgäst flyttade in först i början på november.

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Reserv- fond	Balanserat resultat
Ingående balans	3 200 000	24 151 651	66 000	11 716 560
Balanseras i ny räkning				-382 686
Utgående balans	3 200 000	24 151 651	66 000	11 333 874

	Årets resultat
Ingående balans	-382 687
Balanseras i ny räkning	382 687
Årets resultat	30 382
Utgående balans	30 382

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	11 333 874
Årets resultat	30 382
Medel att disponera	11 364 256

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	11 364 256
Summa	11 364 256

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		930 948	1 476 961
Övriga rörelseintäkter		26 195	30
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		957 143	1 476 991
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-21 615	0
Övriga externa kostnader		-248 658	-252 794
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-102 771	-102 771
Summa rörelsens kostnader		-373 044	-355 565
Rörelseresultat		584 099	1 121 426
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		10 361	8 215
Räntekostnader och liknande resultatposter		-559 101	-567 944
Summa resultat från finansiella poster		-548 740	-559 729
Resultat efter finansiella poster		35 359	561 697
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag		1 700 000	2 800 000
Lämnade koncernbidrag		-1 700 000	-3 746 000
Summa bokslutsdispositioner		0	-946 000
Resultat före skatt		35 359	-384 303
Skatter
Skatt på årets resultat	2	-4 977	1 616
Summa skatter		-4 977	1 616
Årets resultat		30 382	-382 687

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	8 453 787	6 956 185
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	5	0	36 134
Summa materiella anläggningstillgångar		8 453 787	6 992 319
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	6	43 700 000	43 700 000
Fordringar hos koncernföretag	7	10 094 676	6 339 642
Andra långfristiga fordringar	8	0	183 236
Summa finansiella anläggningstillgångar		53 794 676	50 222 878
Summa anläggningstillgångar		62 248 463	57 215 197
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		131 677	690
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		52 474	0
Summa kortfristiga fordringar		184 151	690
Kassa och bank
Kassa och bank		19 042	443 794
Summa kassa och bank		19 042	443 794
Summa omsättningstillgångar		203 193	444 484
SUMMA TILLGÅNGAR		62 451 656	57 659 681

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		3 200 000	3 200 000
Uppskrivningsfond		24 151 651	24 151 651
Reservfond		66 000	66 000
Summa bundet eget kapital		27 417 651	27 417 651
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		11 333 874	11 716 560
Årets resultat		30 382	-382 687
Summa fritt eget kapital		11 364 256	11 333 873
Summa eget kapital		38 781 907	38 751 524
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	9	765 755	760 778
Summa avsättningar		765 755	760 778
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	10	9 557 500	9 803 500
Skulder till koncernföretag		8 372 184	8 298 323
Övriga skulder		4 557 914	0
Summa långfristiga skulder		22 487 598	18 101 823
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		246 000	246 000
Leverantörsskulder		19 162	17 806
Aktuella skatteskulder		0	-482 812
Övriga skulder		0	74 574
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		151 234	189 988
Summa kortfristiga skulder		416 396	45 556
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		62 451 656	57 659 681

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdeberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och med tillägg för uppskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme, 100 år -Fönster, 50 år -Värme och sanitet, el, fasad, yttertak, 40 år -Ventilation, 20 år

Not 2 Skatt på årets resultat

	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	-4 977	1 616
Summa	-4 977	1 616
Summa	-4 977	1 616

Not 3 Byggnader och mark

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	9 287 367	9 287 367
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	1 600 373
Utgående anskaffningsvärden	10 887 740	9 287 367
Ingående avskrivningar	-2 331 182	-2 228 411
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-102 771	-102 771
Utgående avskrivningar	-2 433 953	-2 331 182
Redovisat värde	8 453 787	6 956 185

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	59 222	59 222
Utgående anskaffningsvärden	59 222	59 222
Ingående avskrivningar	-59 222	-59 222
Utgående avskrivningar	-59 222	-59 222
Redovisat värde	0	0

Not 5 Pågående nyanläggningar avseende materiella anläggningstillgångar

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	36 134
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	1 564 239	36 134
Omklassificeringar	-1 600 373
Utgående anskaffningsvärden	0	36 134
Redovisat värde	0	36 134

Not 6 Andelar i koncernföretag

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	17 726 829	17 726 829
Utgående anskaffningsvärden	17 726 829	17 726 829
Ingående uppskrivningar	25 973 171	25 973 171
Utgående uppskrivningar	25 973 171	25 973 171
Redovisat värde	43 700 000	43 700 000

Innehav av andelar i koncernföretag

Företagets namn	Org.nr	Säte	Antal andelar
FTM Fastigheter AB	556559-4347	Gävle	2 000
Folkets Hus Fastighet i Gävle AB	556785-6223	Gävle	2 000

Not 7 Fordringar hos koncernföretag

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	6 339 642	4 104 018
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	3 755 034	2 235 624
Utgående anskaffningsvärden	10 094 676	6 339 642
Redovisat värde	10 094 676	6 339 642

Not 8 Andra långfristiga fordringar

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	183 236
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar		183 236
Reglerade fordringar	-183 236
Utgående anskaffningsvärden	0	183 236
Redovisat värde	0	183 236

Not 9 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2024-12-31		2023-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
Byggnad och markByggnad och mark	2 116 884	436 078	3 693 095	760 778
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		436 078		760 778

Not 10 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2024-12-31	2023-12-31
Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagenSkulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen	8 573 500	8 819 500

Not 11 Checkräkningskredit

	2024-12-31	2023-12-31
Beviljat belopp	300 000	300 000

Not 12 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2024-12-31	2023-12-31
Övriga skulder till kreditinstitut	Fastighetsinteckningar	11 150 100	11 150 100

Not 13 Eventualförpliktelser

Typ av eventualförpliktelse	2024-12-31	2023-12-31
Borgensförbindelser till förmån för koncernföretagBorgensförbindelser till förmån för koncernföretag	33 556 000	33 556 000
Summa eventualförpliktelser	33 556 000	33 556 000

Underskrifter

Gävle

Fredrik Funcke	2025-07-18
Fredrik Funcke	Datum
Styrelseledamot

Min revisionsberättelse har lämnats 2025-07-18

Håkan Mattsson

Auktoriserad revisorfalse