Årsredovisning för

Gavleborgen AB

556494-1614

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-07-30.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Elektroniskt underskriven av

Fredrik Funcke
Styrelseledamot

2024-07-30

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Gavleborgen AB, 556494-1614, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver utveckling och förvaltning av kommersiella fastigheter och förväntas att fortsätta sin nuvarande verksamhet under det kommande året. Bolaget är helägt dotterbolag till det belgiska bolaget Virinco SA och heläger i sin tur dotterbolagen FTM Fastigheter AB samt Folkets Hus Fastighet i Gävle AB. Koncernredovisning har ej upprättats med hänvisning till undantagsgeln i årsredovisningslagen 7 kap 3§.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kkr

	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	1 477	1 524	1 490	1 208
Rörelseresultat	1 121	1 186	1 092	730
Resultat efter finansiella poster	562	820	900	545
Balansomslutning	58 215	56 477	56 310	56 420
Soliditet %	66,6	69,3	69,4	68

Nyckeltalsdefinitioner

Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Reserv- fond	Balanserat resultat
Ingående balans	3 200 000	24 151 651	66 000	11 661 346
Balanseras i ny räkning				55 214
Utgående balans	3 200 000	24 151 651	66 000	11 716 560

	Årets resultat
Ingående balans	55 215
Balanseras i ny räkning	-55 215
Årets resultat	-382 687
Utgående balans	-382 687

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	11 716 560
Årets resultat	-382 687
Medel att disponera	11 333 873

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	11 333 874
Summa	11 333 874

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		1 476 961	1 524 456
Övriga rörelseintäkter		30	0
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		1 476 991	1 524 456
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		0	-5 514
Övriga externa kostnader		-252 794	-229 715
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-102 771	-102 773
Summa rörelsens kostnader		-355 565	-338 002
Rörelseresultat		1 121 426	1 186 454
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		8 215	378
Räntekostnader och liknande resultatposter		-567 944	-367 223
Summa resultat från finansiella poster		-559 729	-366 845
Resultat efter finansiella poster		561 697	819 609
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag		2 800 000	1 050 000
Lämnade koncernbidrag		-3 746 000	-1 800 000
Summa bokslutsdispositioner		-946 000	-750 000
Resultat före skatt		-384 303	69 609
Skatter
Skatt på årets resultat	2	1 616	-14 394
Summa skatter		1 616	-14 394
Årets resultat		-382 687	55 215

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	6 956 185	7 058 956
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	5	36 134	0
Summa materiella anläggningstillgångar		6 992 319	7 058 956
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	6	43 700 000	43 700 000
Fordringar hos koncernföretag	7	6 339 642	4 104 018
Andra långfristiga fordringar	8	183 236	0
Summa finansiella anläggningstillgångar		50 222 878	47 804 018
Summa anläggningstillgångar		57 215 197	54 862 974
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Aktuell skattefordran		555 192	539 182
Övriga fordringar		690	50 472
Summa kortfristiga fordringar		555 882	589 654
Kassa och bank
Kassa och bank		443 794	1 024 870
Summa kassa och bank		443 794	1 024 870
Summa omsättningstillgångar		999 676	1 614 524
SUMMA TILLGÅNGAR		58 214 873	56 477 498

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		3 200 000	3 200 000
Uppskrivningsfond		24 151 651	24 151 651
Reservfond		66 000	66 000
Summa bundet eget kapital		27 417 651	27 417 651
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		11 716 560	11 661 346
Årets resultat		-382 687	55 215
Summa fritt eget kapital		11 333 873	11 716 561
Summa eget kapital		38 751 524	39 134 212
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	9	760 778	762 394
Summa avsättningar		760 778	762 394
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	10	9 803 500	10 049 500
Skulder till koncernföretag		8 298 323	4 330 480
Övriga skulder		0	1 324 006
Summa långfristiga skulder		18 101 823	15 703 986
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		246 000	246 000
Leverantörsskulder		17 806	12 522
Aktuella skatteskulder		72 380	72 380
Övriga skulder		74 574	73 362
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		189 988	472 642
Summa kortfristiga skulder		600 748	876 906
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		58 214 873	56 477 498

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period de avser innebärande att förskottsbetalningar redovisas som förutbetalda intäkter.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdeberäknats.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och med tillägg för uppskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Byggnaderna består av ett antal komponenter med olika nyttjandeperioder. Huvudindelningen är byggnader och mark. Ingen avskrivning sker på komponenten mark vars nyttjandeperiod bedöms som obegränsad. Byggnaderna består av flera komponenter vars nyttjandeperiod varierar. Följande huvudgrupper av komponenter har identifierats och ligger till grund för avskrivningen på byggnader: -Stomme, 100 år -Fönster, 50 år -Värme och sanitet, el, fasad, yttertak, 40 år -Ventilation, 20 år

Not 2 Skatt på årets resultat

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt		-16 010
Summa		-16 010
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	1 616	1 616
Summa	1 616	1 616
Summa	1 616	-14 394

Not 3 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	9 287 367	9 287 367
Utgående anskaffningsvärden	9 287 367	9 287 367
Ingående avskrivningar	-2 228 411	-2 125 638
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-102 771	-102 773
Utgående avskrivningar	-2 331 182	-2 228 411
Redovisat värde	6 956 185	7 058 956

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	59 222	59 222
Utgående anskaffningsvärden	59 222	59 222
Ingående avskrivningar	-59 222	-59 222
Utgående avskrivningar	-59 222	-59 222
Redovisat värde	0	0

Not 5 Pågående nyanläggningar avseende materiella anläggningstillgångar

	2023-12-31	2022-12-31
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter	36 134	0
Utgående anskaffningsvärden	36 134	0
Redovisat värde	36 134	0

Not 6 Andelar i koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	17 726 829	17 726 829
Utgående anskaffningsvärden	17 726 829	17 726 829
Ingående uppskrivningar	25 973 171	25 973 171
Utgående uppskrivningar	25 973 171	25 973 171
Redovisat värde	43 700 000	43 700 000

Innehav av andelar i koncernföretag

Företagets namn	Org.nr	Säte	Antal andelar
FTM Fastigheter AB	556559-4347	Gävle	2 000
Folkets Hus Fastighet i Gävle AB	556785-6223	Gävle	2 000

Not 7 Fordringar hos koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	4 104 018	2 759 858
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	2 235 624	1 344 160
Utgående anskaffningsvärden	6 339 642	4 104 018
Redovisat värde	6 339 642	4 104 018

Not 8 Andra långfristiga fordringar

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden		1 529 269
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	183 236
Reglerade fordringar		-1 529 269
Utgående anskaffningsvärden	183 236	0
Redovisat värde	183 236	0

Not 9 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2023-12-31		2022-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
Byggnad och markByggnad och mark	3 693 095	760 778	3 700 941	762 394
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		760 778		762 394

Not 10 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2023-12-31	2022-12-31
Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagenSkulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen	8 819 500	9 065 500

Not 11 Checkräkningskredit

	2023-12-31	2022-12-31
Beviljat belopp	300 000	300 000

Not 12 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2023-12-31	2022-12-31
Övriga skulder till kreditinstitut	Fastighetsinteckningar	11 150 100	11 150 100

Not 13 Eventualförpliktelser

Typ av eventualförpliktelse	2023-12-31	2022-12-31
Borgensförbindelser till förmån för koncernföretagBorgensförbindelser till förmån för koncernföretag	33 751 000	33 751 000
Summa eventualförpliktelser	33 751 000	33 751 000

Underskrifter

Gävle

Fredrik Funcke	2024-07-30
Fredrik Funcke	Datum
Styrelseledamot

Min revisionsberättelse har lämnats 2024-07-30

Håkan Mattsson

Auktoriserad revisorfalse