P & B Golv Aktiebolag
556142-73851 (9)
Årsredovisning
P & B Golv Aktiebolag
Organisationsnummer:
556142-7385
Räkenskapsår:
2024-01-01 -
2024-12-31
Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
4
|
|
Balansräkning |
5
|
|
Noter |
7
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Munkedal
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-03-07.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
Elektroniskt underskriven av
Mikael Johansson
Verkställande direktör
2025-03-07
P & B Golv Aktiebolag
556142-73852 (9)
| Allmänt om verksamheten |
Bolaget bedriver golventreprenadverksamhet i Västsverige samt butik från egna lokaler i Munkedal.
Företaget har sitt säte i Västra Götalands län, Uddevalla kommun.
Bolaget är ett helägt dotterbolag till Krister Johansson Golv AB, 556350-0320. I koncernen ingår även systerbolaget P & B Munkedal AB, 556212-1847.
Någon koncernredovisning har ej upprättats med hänvisning till ÅRL 7 Kap § 3. |
| Väsentliga händelser under räkenskapsåret |
| Under 2024 fortsatte arbetet från fjolåret med ytterligare översyn av företagets personalstyrka och anpassning till den verklighet som rått även under delar av detta år, där de senaste årens ökade räntekostnader samt en låg prisbild på marknaden skapat utmaningar. Organisationen har nu landat i ett lättare format som är väl anpassat till både externa faktorer som marknadspriser och omvärldsfaktorer, med effektivare interna processer och lägre omkostnader. Detta arbete har lett till synliga resultat, mest påtagligt är att vi stänger ett lönsamt år. Vi står nu väl rustade för att fortsätta på inslagen linje och jobba vidare för ytterligare ökad lönsamhet under 2025. |
| Flerårsöversikt | | | | | |
| | 2024-01-01
-2024-12-31 | 2023-01-01
-2023-12-31 | 2022-01-01
-2022-12-31 | 2021-01-01
-2021-12-31 |
| Nettoomsättning (tkr) | | 46 128 | 42 604 | 50 198 | 41 520 |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | 1 382 | -1 212 | 893 | 2 573 |
| Soliditet (%) | | 62,6 | 57,5 | 66,3 | 70,1 |
| Nyckeltalsdefinitioner |
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. |
P & B Golv Aktiebolag
556142-73853 (9)
| Förändringar i eget kapital | | | | | |
| Aktie-
kapital | Reservfond | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 500 000 | 40 000 | 9 223 826 | 22 174 | 9 786 000 |
| Balanseras i ny räkning | | | 22 174 | -22 174 | 0 |
| Årets resultat | | | | 827 266 | 827 266 |
| Belopp vid årets utgång | 500 000 | 40 000 | 9 246 000 | 827 266 | 10 613 266 |
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 9 246 000 | | | |
| Årets resultat | | 827 266 | | | |
| Medel att disponera | | 10 073 266 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 10 073 266 | | | |
| Summa | | 10 073 266 | | | |
| | | | | |
P & B Golv Aktiebolag
556142-73854 (9)
Resultaträkning | | | | | |
| | | Not | 2024-01-01 | 2023-01-01 |
| | | 1 | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 46 127 837 | 42 603 607 |
Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor
och pågående arbete för annans räkning | | | | 243 129 | -408 267 |
| Övriga rörelseintäkter | | | | 490 811 | 526 968 |
| Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 46 861 777 | 42 722 308 |
| | | | | |
| Rörelsekostnader | | | | | |
| Handelsvaror | | | | -20 208 299 | -17 630 792 |
| Övriga externa kostnader | | | | -5 864 492 | -5 185 359 |
| Personalkostnader | | | 2 | -19 703 778 | -21 569 726 |
| Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar | | | | -91 907 | -65 588 |
| Summa rörelsekostnader | | | | -45 868 476 | -44 451 465 |
| | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 993 301 | -1 729 157 |
| | | | | |
| Finansiella poster | | | | | |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | | 454 334 | 572 631 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | -65 467 | -55 521 |
| Summa finansiella poster | | | | 388 867 | 517 110 |
| | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | 1 382 168 | -1 212 047 |
| | | | | |
| Bokslutsdispositioner | | | | | |
| Lämnade koncernbidrag | | | | 0 | -1 200 000 |
| Förändring av periodiseringsfonder | | | | -350 000 | 2 500 000 |
| Förändring av överavskrivningar | | | | 0 | 16 000 |
| Summa bokslutsdispositioner | | | | -350 000 | 1 316 000 |
| | | | | |
| Resultat före skatt | | | | 1 032 168 | 103 953 |
| | | | | |
| Skatt på årets resultat | | | | -204 902 | -81 779 |
| | | | | |
| Årets resultat | | | | 827 266 | 22 174 |
P & B Golv Aktiebolag
556142-73855 (9)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | |
| | | | | |
| Materiella anläggningstillgångar | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | | 3 | 182 201 | 31 808 |
| Övriga materiella anläggningstillgångar | | | 4 | 452 052 | 498 800 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | | | | 634 253 | 530 608 |
| | | | | |
| Finansiella anläggningstillgångar | | | | | |
| Fordringar hos koncernföretag | | | 5 | 5 891 465 | 7 091 465 |
| Andra långfristiga värdepappersinnehav | | | 6 | 50 000 | 50 000 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | | | | 5 941 465 | 7 141 465 |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 6 575 718 | 7 672 073 |
| | | | | |
| Varulager m.m. | | | | | |
| Färdiga varor och handelsvaror | | | | 3 043 791 | 3 863 399 |
| Summa varulager m.m. | | | | 3 043 791 | 3 863 399 |
| | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | |
| Kundfordringar | | | | 4 851 753 | 5 066 530 |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 818 844 | 399 908 |
| Övriga fordringar | | | | 619 351 | 849 127 |
| Upparbetad men ej fakturerad intäkt | | | | 248 905 | 196 870 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | 856 363 | 596 197 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 7 395 216 | 7 108 632 |
| | | | | |
| Kassa och bank | | | | | |
| Kassa och bank | | | | 1 872 024 | 12 376 |
| Summa kassa och bank | | | | 1 872 024 | 12 376 |
| | | | | |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 12 311 031 | 10 984 407 |
| | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 18 886 749 | 18 656 480 |
P & B Golv Aktiebolag
556142-73856 (9)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | |
| | | | | |
| Eget kapital | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 500 000 | 500 000 |
| Reservfond | | | | 40 000 | 40 000 |
| Summa bundet eget kapital | | | | 540 000 | 540 000 |
| | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | 9 246 000 | 9 223 826 |
| Årets resultat | | | | 827 266 | 22 174 |
| Summa fritt eget kapital | | | | 10 073 266 | 9 246 000 |
| Summa eget kapital | | | | 10 613 266 | 9 786 000 |
| | | | | |
| Obeskattade reserver | | | | | |
| Periodiseringsfonder | | | | 1 530 000 | 1 180 000 |
| Summa obeskattade reserver | | | | 1 530 000 | 1 180 000 |
| | | | | |
| Långfristiga skulder | | | 7 | | |
| Checkräkningskredit | | | | 0 | 936 831 |
| Summa långfristiga skulder | | | | 0 | 936 831 |
| | | | | |
| Kortfristiga skulder | | | | | |
| Pågående arbete för annans räkning | | | 8 | 0 | 58 500 |
| Leverantörsskulder | | | | 1 383 282 | 1 760 676 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 1 825 000 | 941 999 |
| Övriga skulder | | | | 724 554 | 1 083 130 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | 2 810 647 | 2 909 344 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 6 743 483 | 6 753 649 |
| | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 9 | 18 886 749 | 18 656 480 |
| | | | | |
P & B Golv Aktiebolag
556142-73857 (9)
Noter | | | | | |
| | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | |
| Allmänna upplysningar |
| Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag. |
| Avskrivning | | | | | |
| Tillämpade avskrivningstider: | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | | | 5 | år |
| Övriga materiella anläggningstillgångar | | | | 20 | år |
| | | | | |
| Övriga materiella anläggningstillgångar avser markanläggning. |
| Tjänste- och entreprenaduppdrag |
Företaget intäktsredovisar tjänsteuppdrag/entreprenaduppdrag på löpande räkning genom att inkomsten redovisas som intäkt i takt med att arbetet utförs och material levereras eller förbrukas.
Företaget intäktsredovisar tjänsteuppdrag/entreprenaduppdrag till fast pris enligt huvudregeln i BFNAR 2016:10, s.k. "successiv vinstavräkning". Färdigställandegraden beräknas som per balansdagen nedlagda utgifter i förhållande till totalt beräknade utgifter för att fullgöra uppdraget.
|
| Not 2. Medelantal anställda | | | | | |
| | | | 2024-01-01
2024-12-31 | 2023-01-01
2023-12-31 |
| Medelantal anställda | | | | 30 | 35 |
| | | | | |
| Not 3. Inventarier, verktyg och installationer | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 3 490 245 | 3 490 245 |
| Inköp | | | | 195 552 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 3 685 797 | 3 490 245 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -3 458 437 | -3 438 052 |
| Årets avskrivningar | | | | -45 159 | -20 385 |
| Utgående avskrivningar | | | | -3 503 596 | -3 458 437 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 182 201 | 31 808 |
P & B Golv Aktiebolag
556142-73858 (9)
| Not 4. Övriga materiella anläggningstillgångar | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 904 049 | 904 049 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 904 049 | 904 049 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -405 249 | -360 046 |
| Årets avskrivningar | | | | -46 748 | -45 203 |
| Utgående avskrivningar | | | | -451 997 | -405 249 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 452 052 | 498 800 |
| Not 5. Fordringar hos koncernföretag | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 7 091 465 | 7 091 465 |
| Reglerade fordringar | | | | -1 200 000 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 5 891 465 | 7 091 465 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 5 891 465 | 7 091 465 |
| Reversfordran P & b Munkedal AB |
| | | | | |
| Not 6. Andra långfristiga värdepappersinnehav | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 50 000 | 50 000 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 50 000 | 50 000 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 50 000 | 50 000 |
| Avser medlemsinsats i Golvkedjan |
| | | | | |
| Not 7. Långfristiga skulder | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen | | | | 0 | 0 |
Beviljat belopp på checkräkningskrediten uppgår per 2024-12-31 till 3 500 000 kr.
Utnyttjad kredit uppgår per 2024-12-31 till 0 kr.
|
| | | | | |
P & B Golv Aktiebolag
556142-73859 (9)
| Not 8. Pågående arbeten för annans räkning | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Aktiverade nedlagda utgifter | | | | 0 | -1 150 126 |
| Fakturerade belopp | | | | 0 | 1 208 626 |
| Redovisat värde | | | | 0 | 58 500 |
| Not 9. Ställda säkerheter och eventualförpliktelser | | | | | |
| | | | 2024-12-31 | 2023-12-31 |
| Ställda säkerheter | | | | | |
| Företagsinteckningar | | | | 4 200 000 | 4 200 000 |
| Summa ställda säkerheter | | | | 4 200 000 | 4 200 000 |
| Entreprenadgarantier uppgår till 242 280 kr per bokslutsdagen 2024-12-31. Entreprenadgarantier uppgick till 301 385 kr per 2023-12-31. |