Årsredovisning för

Herbert Andersson Lokaler AB

556272-1224

Räkenskapsåret

2022-09-01 - 2023-08-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	9

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-03-28.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Elektroniskt underskriven av

Daniel Modig
Styrelseledamot

2024-03-31

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Herbert Andersson Lokaler AB, 556272-1224, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-09-01 - 2023-08-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget med säte i Gävle registrerades 1986 och bedriver fastighetsförvaltning. Bolaget innehar en fastighet i Bollnäs, Annexet 1.

Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Under räkenskapsåret har bolaget genomfört en s.k. omvänd fusion som innebär att det tidigare moderbolaget Annexet 1 Bollnäs AB (559323-9568) har uppgått i Herbert Andersson Lokaler AB (556272-1224).

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i Tkr

	2022/2023	2021/2022	2020/2021	2020
Nettoomsättning	2 384	2 083	2 357	1 284
Resultat efter finansiella poster	-328	-127	884	341
Balansomslutning	19 840	10 751	11 083	10 743
Soliditet %	3,7	7,5	8,4	2,2

Kommentar till rättvisande översikt över utvecklingen

År 2020 avser 8 månader.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Uppskrivnings- fond	Reserv- fond	Balanserat resultat
Ingående balans	100 000		20 000	809 664
Balanseras i ny räkning				-126 737
Erhållna aktieägartillskott				2 500 000
Uppskrivning av anläggningstillgång		8 098 800
Upplösning av uppskrivningsfond		-121 482		121 482
Fusionsdifferens				-10 373 806
Utgående balans	100 000	7 977 318	20 000	-7 069 397

	Årets resultat
Ingående balans	-126 737
Balanseras i ny räkning	126 737
Årets resultat	-296 556
Utgående balans	-296 556

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	-7 069 397
Årets resultat	-296 556
Medel att disponera	-7 365 953

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	-7 365 953
Summa	-7 365 953

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2022-09-01 - 2023-08-31	2021-09-01 - 2022-08-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		2 383 624	2 083 288
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		2 383 624	2 083 288
Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader		-1 178 046	-1 471 494
Övriga externa kostnader		-292 191	-246 891
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-526 294	-328 602
Summa rörelsens kostnader		-1 996 531	-2 046 987
Rörelseresultat		387 093	36 301
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		277	0
Räntekostnader och liknande resultatposter		-715 444	-163 038
Summa resultat från finansiella poster		-715 167	-163 038
Resultat efter finansiella poster		-328 074	-126 737
Resultat före skatt		-328 074	-126 737
Skatter
Skatt på årets resultat		31 518	0
Summa skatter		31 518	0
Årets resultat		-296 556	-126 737

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-08-31	2022-08-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	2	18 927 310	8 084 828
Maskiner och andra tekniska anläggningar	3	267 578	397 578
Summa materiella anläggningstillgångar		19 194 888	8 482 406
Summa anläggningstillgångar		19 194 888	8 482 406
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		500 136	382 828
Fordringar hos koncernföretag		0	648 800
Övriga fordringar		20 000	0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		10 110	13 974
Summa kortfristiga fordringar		530 246	1 045 602
Kassa och bank
Kassa och bank		114 880	1 222 963
Summa kassa och bank		114 880	1 222 963
Summa omsättningstillgångar		645 126	2 268 565
SUMMA TILLGÅNGAR		19 840 014	10 750 971

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-08-31	2022-08-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Uppskrivningsfond	4	7 977 318	0
Reservfond		20 000	20 000
Summa bundet eget kapital		8 097 318	120 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		-7 069 397	809 664
Årets resultat		-296 556	-126 737
Summa fritt eget kapital		-7 365 953	682 927
Summa eget kapital		731 365	802 927
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	5	2 069 682	0
Summa avsättningar		2 069 682	0
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	6,7	14 427 680	9 091 680
Övriga skulder		2 125 000	0
Summa långfristiga skulder		16 552 680	9 091 680
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	7	9 300	290 160
Förskott från kunder		3 791	3 791
Leverantörsskulder		101 301	83 966
Aktuella skatteskulder		13 961	287 418
Övriga skulder		30 437	-10 643
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		327 497	201 672
Summa kortfristiga skulder		486 287	856 364
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		19 840 014	10 750 971

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande nyttjandeperioder används:

	År
Byggnader	6-50


Maskiner och andra tekniska anläggningar	5

Not 2 Byggnader och mark

	2023-08-31	2022-08-31
Ingående anskaffningsvärden	13 013 448	13 013 448
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	1 038 776
Utgående anskaffningsvärden	14 052 224	13 013 448
Ingående avskrivningar	-4 928 620	-4 730 018
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-243 294	-198 602
Utgående avskrivningar	-5 171 914	-4 928 620
Förändringar av uppskrivningar
Årets uppskrivningar	10 200 000
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-153 000
Utgående uppskrivningar	10 047 000
Redovisat värde	18 927 310	8 084 828

Not 3 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2023-08-31	2022-08-31
Ingående anskaffningsvärden	650 000	650 000
Utgående anskaffningsvärden	650 000	650 000
Ingående avskrivningar	-252 422	-122 422
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-130 000	-130 000
Utgående avskrivningar	-382 422	-252 422
Redovisat värde	267 578	397 578

Not 4 Uppskrivningsfond

	2023-08-31	2022-08-31
Förändringar av uppskrivningsfond
Avsättning till fonden under räkenskapsåret	8 098 800
Avskrivning av uppskrivna tillgångar	-121 482
Utgående balans	7 977 318

Not 5 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skatteskuld

		2023-08-31		2022-08-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld	Temporär skillnad/avdrag	Skatteskuld
Uppskjuten skatt på uppskrivning byggnadUppskjuten skatt på uppskrivning byggnad		2 069 682
Summa specifikation uppskjuten skatteskuld		2 069 682

Not 6 Långfristiga skulder

Skulder som förfaller senare än 5 år från balansdagen

	2023-08-31	2022-08-31
Skulder till kreditinstitutSkulder till kreditinstitut	11 859 040	7 931 040

Not 7 Ställda säkerheter

Ställda säkerheter för företagets egen räkning

För egna skulder och avsättningar

Typ av skuld eller avsättning	Typ av säkerhet	2023-08-31	2022-08-31
Övriga skulder till kreditinstitut	Fastighetsinteckningar	11 000 000	11 000 000

Summa ställda säkerheter

11 000 000

Underskrifter

Bollnäs

Daniel Modig	2024-03-25
Daniel Modig	Datum
Styrelseordförande

Andreas Modig	2024-03-24
Andreas Modig	Datum
Styrelseledamot

Markus Wengelin	2024-03-23
Markus Wengelin	Datum
Styrelseledamot

Andreas Wengelin	2024-03-25
Andreas Wengelin	Datum
Styrelseledamot