556268-2699 Albert & Herbert, Överskott i Bollnäs Aktiebolag

Årsredovisning

för

Albert & Herbert, Överskott i Bollnäs
Aktiebolag

556268-2699

Räkenskapsåret

2023

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-28.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Elektroniskt underskriven av:

Torbjörn Nilsson, Styrelseledamot

2024-07-03

Albert & Herbert, Överskott i Bollnäs Aktiebolag

Org.nr 556268-2699

1 (7)

Styrelsen för Albert & Herbert, Överskott i Bollnäs Aktiebolag avger följande årsredovisning för
räkenskapsåret 2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget är ett helägt dotterföretag till JTN Handel & Jonsult AB, 556432-8135. Bolaget är lokaliserat i

Bollnäs och bedriver konsumentinriktad konsumtionshandel. En likadan verksamhet bedrivs i det
helägda dotterbolaget Albert & Herbert, Överskott i Hudiksvall AB, 556537-3361.

Företaget har sitt säte i Bollnäs kommun.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	20 728	22 495	22 876	20 958
Resultat efter finansiella poster	728	1 399	1 470	1 138
Soliditet (%)	71,6	69,6	63,7	62,9

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	20 000	4 302 725	496 930	4 919 655
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			496 930	-496 930	0
Årets resultat				447 833	447 833
Belopp vid årets utgång	100 000	20 000	4 799 655	447 833	5 367 488

Albert & Herbert, Överskott i Bollnäs Aktiebolag

Org.nr 556268-2699

2 (7)

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

4 799 655

årets vinst

447 833

5 247 488

disponeras så att

till aktieägare utdelas (2 500 kronor per aktie)

2 500 000

i ny räkning överföres

2 747 488

5 247 488

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Albert & Herbert, Överskott i Bollnäs Aktiebolag

Org.nr 556268-2699

3 (7)

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.
Nettoomsättning		20 727 715	22 495 126
Övriga rörelseintäkter		434 713	294 168
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		21 162 428	22 789 294

Rörelsekostnader
Handelsvaror		-14 036 559	-15 312 331
Övriga externa kostnader		-2 293 177	-2 221 965
Personalkostnader	2	-4 049 908	-3 799 630
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-23 315	-23 878
Övriga rörelsekostnader		-29 482	-28 286
Summa rörelsekostnader		-20 432 441	-21 386 090
Rörelseresultat		729 987	1 403 204

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		7 869	672
Räntekostnader och liknande resultatposter		-10 257	-5 267
Summa finansiella poster		-2 388	-4 595
Resultat efter finansiella poster		727 599	1 398 609

Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		0	-700 000
Förändring av periodiseringsfonder		-160 000	-57 000
Förändring av överavskrivningar		2 406	-9 991
Summa bokslutsdispositioner		-157 594	-766 991
Resultat före skatt		570 005	631 618

Skatter
Skatt på årets resultat		-122 172	-134 688
Årets resultat		447 833	496 930

Albert & Herbert, Överskott i Bollnäs Aktiebolag

Org.nr 556268-2699

4 (7)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	71 853	95 168
Summa materiella anläggningstillgångar		71 853	95 168

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	4	100 000	100 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		100 000	100 000
Summa anläggningstillgångar		171 853	195 168

Omsättningstillgångar

Varulager m. m.
Färdiga varor och handelsvaror		5 030 976	5 152 242
Summa varulager		5 030 976	5 152 242

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		61 642	87 493
Fordringar hos koncernföretag		2 501 490	1 857 490
Övriga fordringar		216 403	58 876
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		67 793	52 964
Summa kortfristiga fordringar		2 847 328	2 056 823

Kassa och bank
Kassa och bank		510 441	589 950
Summa kassa och bank		510 441	589 950
Summa omsättningstillgångar		8 388 745	7 799 015

SUMMA TILLGÅNGAR		8 560 598	7 994 183

Albert & Herbert, Överskott i Bollnäs Aktiebolag

Org.nr 556268-2699

5 (7)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital	100 000	100 000
Reservfond	20 000	20 000
Summa bundet eget kapital	120 000	120 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat	4 799 655	4 302 725
Årets resultat	447 833	496 930
Summa fritt eget kapital	5 247 488	4 799 655
Summa eget kapital	5 367 488	4 919 655

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder	941 000	781 000
Ackumulerade överavskrivningar	23 067	25 473
Summa obeskattade reserver	964 067	806 473

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder	705 604	795 469
Skulder till koncernföretag	133 345	83 617
Skatteskulder	28 416	57 132
Övriga skulder	635 064	684 601
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	726 614	647 236
Summa kortfristiga skulder	2 229 043	2 268 055

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	8 560 598	7 994 183

Albert & Herbert, Överskott i Bollnäs Aktiebolag

Org.nr 556268-2699

6 (7)

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Inventarier, verktyg och installationer	20%

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Medelantalet anställda

	2023	2022

Medelantalet anställda	9	9

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	1 282 392	1 215 342
Inköp		84 050
Försäljningar/utrangeringar		-17 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	1 282 392	1 282 392

Ingående avskrivningar	-1 187 224	-1 180 346
Försäljningar/utrangeringar		17 000
Årets avskrivningar	-23 315	-23 878
Utgående ackumulerade avskrivningar	-1 210 539	-1 187 224

Utgående redovisat värde	71 853	95 168

Albert & Herbert, Överskott i Bollnäs Aktiebolag

Org.nr 556268-2699

7 (7)

Not 4 Andelar i koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	100 000	100 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	100 000	100 000

Utgående redovisat värde	100 000	100 000

Not 5 Ställda säkerheter

	2023-12-31	2022-12-31

Företagsinteckning	500 000	500 000
	500 000	500 000

Bollnäs 2024-06-28

Torbjörn Nilsson
Torbjörn Nilsson

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-06-28

Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB

David Hansen

Auktoriserad revisor