2023-01-01 2023-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember se-mem-base:BeloppsformatTusentalMember se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenAvgerArsredovisningMember 2024-05-27 2024-05-27 556179-39272023-01-012023-12-31 556179-39272022-01-012022-12-31 556179-39272021-01-012021-12-31 556179-39272020-01-012020-12-31 556179-39272023-12-31 556179-39272022-12-31 556179-39272021-12-31 556179-39272020-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k2-type:AntalAnstallda xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

 

 








 

Årsredovisning

 

för

 

Skepparholmen AB

 

556179-3927

 

 

 

Räkenskapsåret

 

2023

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

 

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-13.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att
originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

Elektroniskt underskriven av:

 

Petra Sprangers, Styrelseledamot

2024-06-18

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

1 (9)

 

 

 

 

 

Styrelsen för Skepparholmen AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Verksamheten

 

Allmänt om verksamheten

Bolaget ska direkt eller indirekt genom hel- eller delägda bolag, förvärva, förvalta, förädla och äga fast
egendom och värdepapper, samt bedriva annan därmed förenlig verksamhet. Bolaget äger fastigheterna
Hasseludden 1:22, Hasseludden 1:7 och Hasseludden 1:73 i Nacka kommun. Bolaget har ingen anställd
personal.

 

Bolaget ingår sedan januari 2023 i en skatterättslig kommission med moderbolaget Fastighets AB Balder.
Bolagets skattemässiga resultat överförs därmed till moderbolaget och redovisas som en
bokslutsdisposition.

 

Företaget har sitt säte i Göteborg.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Året som gått har till stor del präglats av geopolitiska oroshärdar, vilket även har påverkat inflationen
som stigit kraftigt under året. Det har medfört stigande räntor, ökade finansieringskostnader samt högre
priser vilket lett till ökade kostnader både för pågående projekt och för löpande drift av fastigheterna.

Den rådande konjunkturen har medfört åtstramningar vad gäller investeringar i fastigheter som skjutits
på framtiden.

Bolaget följer utvecklingen och anpassar löpande verksamheten utifrån förändrade förutsättningar.

Bolaget ingår i Balder-koncernen som har en stark ställning, god likviditet och en stabil hyresgäststruktur.

Flerårsöversikt (Tkr)

2023

2022

2021

2020

 

Nettoomsättning

26 600

32 876

45 481

30 306

 

Resultat efter finansiella poster

14 471

5 931

-9 348

-15 642

 

Soliditet (%)

19,6

39,1

33,5

31,9

 

 

 

 

 

 

 

Hotell- och konferensverksamheten överläts till extern part 1 april 2022, varmed nettoomsättning och
resultat efter finansiella poster ej är jämförbara med tidigare år.

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

2 (9)

 

 

 

 

 

 

Förändringar i eget kapital (Tkr)

 

Aktie-

Reserv-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

fond

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

20 000

11 434

36 563

5 748

73 744

Disposition enligt beslut
av årsstämman:

 

 

 

 

 

Utdelning

 

 

-40 000

 

-40 000

Balanseras i ny räkning

 

 

5 748

-5 748

0

Årets resultat

 

 

 

4 323

4 323

Belopp vid årets utgång

20 000

11 434

2 311

4 323

38 067

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   2 310 489
årets vinst   4 322 889
  6 633 378

 

disponeras så att

till aktieägare utdelas   2 000 000
i ny räkning överföres   4 633 378
  6 633 378

 

Utdelningen skall betalas till aktieägarna senast den 28 juni 2024.

 

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

 

 

3 (9)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Tkr

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

 

 

 

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

26 600

 

32 875

 

Övriga rörelseintäkter

 

7

 

0

 

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.

 

26 607

 

32 875

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsekostnader

 

 

 

 

 

Övriga externa kostnader

 

-1 134

 

-9 230

 

Personalkostnader

 

0

 

-8 063

 

Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar

 

-4 781

 

-4 972

 

Övriga rörelsekostnader

 

0

 

-2 241

 

Summa rörelsekostnader

 

-5 915

 

-24 506

 

Rörelseresultat

 

20 692

 

8 369

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella poster

 

 

 

 

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

2

125

 

156

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

3

-6 346

 

-2 594

 

Summa finansiella poster

 

-6 221

 

-2 438

 

Resultat efter finansiella poster

 

14 471

 

5 931

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

 

 

 

 

 

Lämnade koncernbidrag

 

0

 

-3 883

 

Förändring av överavskrivningar

 

1 121

 

3 700

 

Övriga bokslutsdispositioner

4

-11 269

 

0

 

Summa bokslutsdispositioner

 

-10 148

 

-183

 

Resultat före skatt

 

4 323

 

5 748

 

 

 

 

 

 

 

Årets resultat

 

4 323

 

5 748

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

 

 

4 (9)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Tkr

Not

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Byggnader och mark

5

177 793

 

180 182

 

Mark- och Byggnadsinventarier

6

2 312

 

2 323

 

Inventarier, verktyg och installationer

7

1 654

 

2 353

 

Pågående nyanläggningar och förskott avseende
materiella anläggningstillgångar

8

0

 

815

 

Summa materiella anläggningstillgångar

 

181 759

 

185 673

 

 

 

 

 

 

 

Summa anläggningstillgångar

 

181 759

 

185 673

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Övriga fordringar

 

701

 

715

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

15 030

 

6 958

 

Summa kortfristiga fordringar

 

15 731

 

7 673

 

 

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

1 540

 

192

 

Summa kassa och bank

 

1 540

 

192

 

Summa omsättningstillgångar

 

17 271

 

7 865

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

199 030

 

193 538

 

 

 

 

 

 

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

 

 

5 (9)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Tkr

Not

2023-12-31

2022-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

20 000

 

20 000

 

Reservfond

 

11 434

 

11 434

 

Summa bundet eget kapital

 

31 434

 

31 434

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserat resultat

 

2 310

 

36 563

 

Årets resultat

 

4 323

 

5 748

 

Summa fritt eget kapital

 

6 633

 

42 311

 

Summa eget kapital

 

38 067

 

73 745

 

 

 

 

 

 

 

Obeskattade reserver

9

 

 

 

 

Ackumulerade överavskrivningar

 

1 211

 

2 333

 

Summa obeskattade reserver

 

1 211

 

2 333

 

 

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

10, 11

 

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

12

0

 

49 880

 

Övriga skulder

 

25 000

 

25 000

 

Summa långfristiga skulder

 

25 000

 

74 880

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

11

 

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

12

49 880

 

1 600

 

Leverantörsskulder

 

44

 

0

 

Skulder till koncernföretag

 

84 143

 

34 464

 

Övriga skulder

 

166

 

264

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

519

 

6 252

 

Summa kortfristiga skulder

 

134 752

 

42 580

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

199 030

 

193 538

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

6 (9)

 

 

 

 

 

Noter

Tkr

 

Not 1 Redovisningsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

 

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

 

Byggnader

1%

 

Markanläggningar

5%

 

Byggnadsinventarier

10%

 

Inventarier, verktyg och installationer

20%

 

Markinventarier

20%

 

 

 

 

 

Not 2 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

2023

2022

 

 

 

 

 

Ränteintäkter och liknande resultatposter som avser
kortfristiga fordringar på koncernföretag

84

155

 

 

84

155

 

 

 

 

 

 

Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter

 

2023

2022

 

 

 

 

 

Räntekostnader och liknande resultatposter som avser skulder
till koncernföretag

-3 028

-855

 

 

-3 028

-855

 

 

 

 

 

 

Not 4 Övriga bokslutsdispositioner

 

2023

2022

 

 

 

 

 

Skattemässigt kommittentresultat, vinst/förlust

-11 269

0

 

 

-11 269

0

 

 

 

 

 

Bolaget ingår sedan januari 2023 i skatterättslig kommission med moderbolaget Fastighets AB Balder.
Alla bolag i den skatterättsliga kommissionen ingår från och med april 2023 i en mervärdesskattegrupp.
Bolaget lämnar kommittentresultat till moderbolaget.

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

7 (9)

 

 

 

 

 

 

Not 5 Byggnader och mark

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

261 042

261 899

 

Inköp

 

0

 

Omklassificeringar

386

-857

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

261 428

261 042

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-59 080

-56 087

 

Årets avskrivningar

-2 995

-2 773

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-62 075

-58 860

 

 

 

 

 

Ingående nedskrivningar

-21 780

-22 000

 

Återförda nedskrivningar

220

220

 

Utgående ackumulerade nedskrivningar

-21 560

-21 780

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

177 793

180 402

 

 

 

 

 

 

Not 6 Mark- och Byggnadsinventarier

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

14 810

0

 

Omklassificeringar

1 295

14 810

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

16 105

14 810

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-12 487

0

 

Omklassificeringar

 

-11 244

 

Årets avskrivningar

-1 307

-1 242

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-13 794

-12 486

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

2 311

2 324

 

 

 

 

 

 

Not 7 Inventarier, verktyg och installationer

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

11 830

45 027

 

Inköp

0

120

 

Försäljningar/utrangeringar

0

-18 506

 

Omklassificeringar

0

-14 810

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

11 830

11 831

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-9 477

-36 030

 

Försäljningar/utrangeringar

0

16 265

 

Omklassificeringar

0

11 244

 

Årets avskrivningar

-699

-957

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-10 176

-9 478

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

1 654

2 353

 

 

 

 

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

8 (9)

 

 

 

 

 

 

Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

815

0

 

Inköp

1 316

815

 

Försäljningar/utrangeringar

 

-857

 

Omklassificeringar

-1 681

857

 

Kostnadsförd del av projekt

-450

 

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

0

815

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

0

815

 

 

 

 

 

 

Not 9 Obeskattade reserver

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ackumulerade överavskrivningar

1 211

2 333

 

 

1 211

2 333

 

 

 

 

 

 

Not 10 Långfristiga skulder

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen

25 000

25 000

 

 

25 000

25 000

 

 

 

 

 

 

Not 11 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 49 880 Tkr (51 480 Tkr) redovisas under följande poster i balansräkningen.

 

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

0

49 880

 

 

0

49 880

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

Övriga skulder till kreditinstitut

49 880

1 600

 

 

49 880

1 600

 

 

 

 

 

 

Not 12 Ställda säkerheter

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Företagsinteckning

0

6 000

 

Fastighetsinteckning

89 000

92 000

 

 

89 000

98 000

 

 

 

 

 

 

Not 13 Uppgifter om moderföretag

 

Skepparholmen AB

Org.nr 556179-3927

9 (9)

 

 

 

 

 

Moderföretag i den minsta koncern där företaget ingår och som upprättar koncernredovisning är
Fastighets AB Balder med organisationsnummer 556525-6905 med säte i Göteborg.

 

 

 

Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas på årsstämma för fastställelse.

 

Göteborg 2024-05-27

 

 

 

Eva Sigurgeirsdottir

Petra Sprangers

Eva Sigurgeirsdottir

Petra Sprangers

Ordförande

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-06-12

 

Öhrlings PricewaterhouseCoopers  

 

 

Isa Schuman  
Isa Schuman  
Auktoriserad revisor