Årsredovisning
för
Räkenskapsåret
2022
Fastställelseintyg
|
Varbergs Anläggningsservice Aktiebolag Org.nr 556188-1250 |
1 (11) |
|
|
|
|
|
Styrelsen för Varbergs Anläggningsservice Aktiebolag avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2022.
Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Förvaltningsberättelse
|
Flerårsöversikt (Tkr) |
2022 |
2021 |
2020 |
2019 |
2018 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Nettoomsättning |
|
|
|
|
|
|
Resultat efter finansiella poster |
- |
|
|
|
|
|
Soliditet (%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Förändringar i eget kapital
|
|
Aktie- |
Reserv- |
Balanserat |
Årets |
Totalt |
|
|
kapital |
fond |
resultat |
resultat |
|
|
Belopp vid årets ingång |
|
|
|
|
|
|
Disposition enligt beslut |
|
|
|
|
|
|
Balanseras i ny räkning |
|
|
|
- |
|
|
Årets resultat |
|
|
|
|
|
|
Belopp vid årets utgång |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Varbergs Anläggningsservice Aktiebolag Org.nr 556188-1250 |
2 (11) |
|
|
|
|
|
Resultatdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):
| balanserad vinst |
| årets vinst |
disponeras så att
| i ny räkning överföres |
Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.
|
Varbergs Anläggningsservice Aktiebolag Org.nr 556188-1250 |
|
|
3 (11) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultaträkning |
Not |
2022-01-01 -2022-12-31 |
2021-01-01 -2021-12-31 |
|
|
Rörelseintäkter |
|
|
|
|
|
|
Nettoomsättning |
|
|
|
|
|
|
Förändring av pågående arbete för annans räkning |
|
- |
|
- |
|
|
Övriga rörelseintäkter |
|
|
|
|
|
|
Summa rörelseintäkter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rörelsekostnader |
|
|
|
|
|
|
Råvaror och förnödenheter |
|
- |
|
- |
|
|
Övriga externa kostnader |
3, 4 |
- |
|
- |
|
|
Personalkostnader |
5 |
- |
|
- |
|
|
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar |
|
- |
|
- |
|
|
Summa rörelsekostnader |
|
- |
|
- |
|
|
Rörelseresultat |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansiella poster |
|
|
|
|
|
|
Ränteintäkter och liknande resultatposter |
6 |
|
|
|
|
|
Räntekostnader och liknande resultatposter |
7 |
- |
|
- |
|
|
Summa finansiella poster |
|
- |
|
- |
|
|
Resultat efter finansiella poster |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bokslutsdispositioner |
8 |
|
|
|
|
|
Erhållna koncernbidrag |
|
|
|
|
|
|
Förändring av periodiseringsfonder |
|
- |
|
- |
|
|
Förändring av överavskrivningar |
|
|
|
- |
|
|
Summa bokslutsdispositioner |
|
|
|
|
|
|
Resultat före skatt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skatter |
|
|
|
|
|
|
Skatt på årets resultat |
9 |
- |
|
- |
|
|
Årets resultat |
|
|
|
|
|
|
Varbergs Anläggningsservice Aktiebolag Org.nr 556188-1250 |
|
|
4 (11) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Balansräkning |
Not |
2022-12-31 |
2021-12-31 |
|
|
TILLGÅNGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Materiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Maskiner och andra tekniska anläggningar |
10 |
|
|
|
|
|
Summa materiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Finansiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Andelar i koncernföretag |
11, 12 |
|
|
|
|
|
Summa finansiella anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
Summa anläggningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Omsättningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Färdiga varor och handelsvaror |
|
|
|
|
|
|
Färdiga varor och handelsvaror |
|
|
|
|
|
|
Summa varulager |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga fordringar |
|
|
|
|
|
|
Kundfordringar |
|
|
|
|
|
|
Fordringar hos koncernföretag |
|
|
|
|
|
|
Övriga fordringar |
|
|
|
|
|
|
Upparbetad men ej fakturerad intäkt |
13 |
|
|
|
|
|
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter |
14 |
|
|
|
|
|
Summa kortfristiga fordringar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kassa och bank |
|
|
|
|
|
|
Kassa och bank |
15 |
|
|
|
|
|
Summa kassa och bank |
|
|
|
|
|
|
Summa omsättningstillgångar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUMMA TILLGÅNGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Varbergs Anläggningsservice Aktiebolag Org.nr 556188-1250 |
|
|
5 (11) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Balansräkning |
Not |
2022-12-31 |
2021-12-31 |
|
|
EGET KAPITAL OCH SKULDER |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Bundet eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Aktiekapital |
|
|
|
|
|
|
Reservfond |
|
|
|
|
|
|
Summa bundet eget kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fritt eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Balanserat resultat |
|
|
|
|
|
|
Årets resultat |
|
|
|
|
|
|
Summa fritt eget kapital |
|
|
|
|
|
|
Summa eget kapital |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obeskattade reserver |
16 |
|
|
|
|
|
Periodiseringsfonder |
|
|
|
|
|
|
Ackumulerade överavskrivningar |
|
|
|
|
|
|
Summa obeskattade reserver |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Långfristiga skulder |
17, 18 |
|
|
|
|
|
Övriga skulder till kreditinstitut |
|
|
|
|
|
|
Summa långfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga skulder |
18 |
|
|
|
|
|
Checkräkningskredit |
15 |
|
|
|
|
|
Övriga skulder till kreditinstitut |
|
|
|
|
|
|
Fakturerad men ej upparbetad intäkt |
13 |
|
|
|
|
|
Leverantörsskulder |
|
|
|
|
|
|
Skulder till koncernföretag |
|
|
|
|
|
|
Skatteskulder |
|
|
|
|
|
|
Övriga skulder |
|
|
|
|
|
|
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter |
19 |
|
|
|
|
|
Summa kortfristiga skulder |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Varbergs Anläggningsservice Aktiebolag Org.nr 556188-1250 |
6 (11) |
|
|
|
|
|
Noter
Not 1 Redovisningsprinciper
Allmänna upplysningar
Tjänste- och entreprenaduppdrag
Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt huvudregeln för räkenskapsår 2022.
Företaget har under räkenskapsåret 2022 bytt princip och för jämförelseåret 2021 redovisas intäkter från
uppdrag till fast pris enligt alternativregeln.
Tillämpade avskrivningstider:
Materiella anläggningstillgångar
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 2 Uppgifter om moderföretag
Företaget är ett helägt dotterföretag till Br Sandhs Entreprenad AB, org 556661-5638, med säte i Kinna.
Br Sandhs Entreprenad AB ingår i en koncern där Nordic Roadways AB, org nr 559306-2200, med säte i
Stockholm, är moderbolag och upprättar koncernredovisning.
Not 3 Arvode till revisorer
|
|
2022 |
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
Grant Thornton Sweden AB |
|
|
|
|
Revisionsuppdrag |
|
|
|
|
|
117 422 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
ERA Revisorer AB |
|
|
|
|
Revisionsuppdrag |
|
|
|
|
|
0 |
45 041 |
|
|
|
|
|
|
Not 4 Leasingavtal
Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till 2 034 110 kronor. Årets kostnader för lokalhyra
uppgår till 498 966 kronor.
|
Varbergs Anläggningsservice Aktiebolag Org.nr 556188-1250 |
7 (11) |
|
|
|
|
|
Not 5 Anställda och personalkostnader
|
|
2022 |
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
Medelantalet anställda |
|
|
|
|
Kvinnor |
2 |
2 |
|
|
Män |
29 |
32 |
|
|
|
31 |
34 |
|
|
|
|
|
|
|
Löner och andra ersättningar till anställda |
|
|
|
|
Löner och ersättningar |
14 929 804 |
15 710 080 |
|
|
|
14 929 804 |
15 710 080 |
|
|
|
|
|
|
|
Sociala kostnader till anställda |
|
|
|
|
Pensionskostnader för övriga anställda |
1 626 126 |
1 748 004 |
|
|
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal |
5 266 988 |
5 542 726 |
|
|
|
6 893 114 |
7 290 730 |
|
|
|
|
|
|
|
Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och |
21 822 918 |
23 000 810 |
|
|
|
|
|
|
|
Könsfördelning bland ledande befattningshavare |
|
|
|
|
Andel kvinnor i styrelsen |
50 % |
33 % |
|
|
Andel män i styrelsen |
50 % |
67 % |
|
|
|
|
|
|
Not 6 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
|
|
2022 |
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
Ränteintäkter från koncernföretag |
145 463 |
0 |
|
|
Övriga ränteintäkter |
1 156 |
1 450 |
|
|
|
146 619 |
1 450 |
|
|
|
|
|
|
Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter
|
|
2022 |
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
Räntekostnader till koncernföretag |
0 |
0 |
|
|
Övriga räntekostnader |
173 813 |
46 459 |
|
|
|
173 813 |
46 459 |
|
|
|
|
|
|
Not 8 Bokslutsdispositioner
|
|
2022 |
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
Mottagna koncernbidrag |
9 520 000 |
3 500 000 |
|
|
Avsättning till periodiseringsfond |
-40 000 |
-1 300 000 |
|
|
Förändring av överavskrivningar |
184 961 |
-257 250 |
|
|
|
9 664 961 |
1 942 750 |
|
|
|
|
|
|
|
Varbergs Anläggningsservice Aktiebolag Org.nr 556188-1250 |
8 (11) |
|
|
|
|
|
Not 9 Aktuell och uppskjuten skatt
|
|
2022 |
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
Aktuell skatt |
2 297 |
805 148 |
|
|
Skatt på årets resultat |
2 297 |
805 148 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Redovisat resultat i skattepliktig verksamhet före skatt |
91 762 |
3 880 135 |
|
|
|
|
|
|
|
Skatt beräknad enligt gällande skattesats (20.6%) |
18 903 |
799 308 |
|
|
Ej avdragsgilla kostnader |
7 401 |
7 290 |
|
|
Ej skattepliktiga intäkter |
-153 |
-1 450 |
|
|
Skattereduktion för inventarieköp |
-23 854 |
|
|
|
Redovisad skattekostnad |
2 297 |
805 148 |
|
|
|
|
|
|
Not 10 Maskiner och andra tekniska anläggningar
|
|
2022-12-31 |
2021-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden |
7 407 877 |
8 638 494 |
|
|
Inköp |
122 000 |
715 705 |
|
|
Försäljningar/utrangeringar |
-705 194 |
-1 946 322 |
|
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
6 824 683 |
7 407 877 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar |
-5 978 770 |
-7 024 142 |
|
|
Försäljningar/utrangeringar |
705 194 |
1 651 749 |
|
|
Årets avskrivningar |
-538 951 |
-606 377 |
|
|
Utgående ackumulerade avskrivningar |
-5 812 527 |
-5 978 770 |
|
|
|
|
|
|
|
Utgående redovisat värde |
1 012 156 |
1 429 107 |
|
|
|
|
|
|
Not 11 Andelar i koncernföretag
|
|
2022-12-31 |
2021-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden |
|
|
|
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Utgående redovisat värde |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Varbergs Anläggningsservice Aktiebolag Org.nr 556188-1250 |
9 (11) |
|
|
|
|
|
Not 12 Specifikation andelar i koncernföretag
|
Namn |
Kapital- andel |
Antal andelar |
Bokfört värde |
|
|
Fastighetsbolaget Varberg |
100% |
500 |
50 000 |
|
|
|
|
|
50 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Org.nr |
Säte |
Eget kapital |
Resultat |
|
|
Fastighetsbolaget Varberg |
556895-6410 |
Varberg |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 13 Pågående uppdrag
|
|
2022-12-31 |
2021-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Upparbetad men ej fakturerad intäkt |
|
|
|
|
Upparbetade intäkter |
45 496 376 |
0 |
|
|
Fakturerade belopp |
-42 972 456 |
0 |
|
|
|
2 523 920 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
Fakturerad men ej upparbetad intäkt |
|
|
|
|
Upparbetade intäkter |
24 601 890 |
22 303 254 |
|
|
Fakturerade belopp |
-28 312 381 |
-28 676 347 |
|
|
|
-3 710 491 |
-6 373 093 |
|
|
|
|
|
|
Not 14 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
|
|
2022-12-31 |
2021-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Förutbetalda kostnader |
189 252 |
818 816 |
|
|
Upplupna intäkter |
1 689 289 |
4 515 690 |
|
|
|
1 878 541 |
5 334 506 |
|
|
|
|
|
|
Not 15 Checkräkningskredit
|
|
2022-12-31 |
2021-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till |
|
|
|
|
Utnyttjad kredit uppgår till |
6 249 124 |
100 830 |
|
|
|
|
|
|
|
Varbergs Anläggningsservice Aktiebolag Org.nr 556188-1250 |
10 (11) |
|
|
|
|
|
Not 16 Obeskattade reserver
|
|
2022-12-31 |
2021-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Ackumulerade överavskrivningar |
291 178 |
476 139 |
|
|
Periodiseringsfond Räkenskapsår 2017 |
760 000 |
760 000 |
|
|
Periodiseringsfond Räkenskapsår 2018 |
1 209 000 |
1 209 000 |
|
|
Periodiseringsfond Räkenskapsår 2019 |
1 018 000 |
1 018 000 |
|
|
Periodiseringsfond Räkenskapsår 2021 |
1 300 000 |
1 300 000 |
|
|
Periodiseringsfond Räkenskapsår 2022 |
40 000 |
|
|
|
|
4 618 178 |
4 763 139 |
|
|
|
|
|
|
Not 17 Långfristiga skulder
|
|
2022-12-31 |
2021-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen |
20 398 |
75 276 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 18 Skulder som avser flera poster
|
|
2022-12-31 |
2021-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Långfristiga skulder |
|
|
|
|
Övriga skulder till kreditinstitut |
233 134 |
286 620 |
|
|
|
233 134 |
286 620 |
|
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga skulder |
|
|
|
|
Övriga skulder till kreditinstitut |
53 184 |
52 836 |
|
|
|
53 184 |
52 836 |
|
|
|
|
|
|
Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
|
|
2022-12-31 |
2021-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Upplupna löner och semesterlöner |
|
|
|
|
Upplupna sociala avgifter |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Not 20 Eventualförpliktelser
|
|
2022-12-31 |
2021-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
Borgen för dotterföretags förbindelser |
3 944 150 |
4 203 750 |
|
|
Garantiförbindelse |
413 620 |
244 495 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Varbergs Anläggningsservice Aktiebolag Org.nr 556188-1250 |
11 (11) |
|
|
|
|
|
Not 21 Ställda säkerheter
|
|
2022-12-31 |
2021-12-31 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Företagsinteckningar |
7 800 000 |
7 800 000 |
|
|
Tillgångar med äganderättsförbehåll |
227 400 |
303 200 |
|
|
|
8 027 400 |
8 103 200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
David Magnusson Nordberg |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vår revisionsberättelse har lämnats