556367-0057 Lillholmen Fastigheter AB

Lillholmen Fastigheter AB

Org.nr 556367-0057

1 (10)

Styrelsen för Lillholmen Fastigheter AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget ingår i en koncern vars affärsidé är att skapa långsiktig tillväxt och värdeökning genom att
förvalta, förvärva och förädla fastigheter i Sverige.

Bolaget äger och förvaltar fastigheterna Lillholmen 2 och Lillholmen 5 i Vårberg.

Företaget har sitt säte i Stockholm.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under året har M2 Gruppen i Stockholm AB bytt namn till Lillholmen Fastigheter och samtidigt bytt
ägare.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	12 097	11 541	11 008	10 591	10 786
Resultat efter finansiella poster	-5 396	2 021	733	2 529	3 800
Soliditet (%)	52,3	16,7	13,1	12,7	17,7

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Uppskriv-	Reserv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	ningsfond	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000		20 000	19 087 920	4 980 466	24 188 386
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning				-18 000 000		-18 000 000
Balanseras i ny räkning				4 980 466	-4 980 466	0
Uppskrivningsfond		150 435 482				150 435 482
Årets resultat					-5 317 822	-5 317 822
Belopp vid årets utgång	100 000	150 435 482	20 000	6 068 386	-5 317 822	151 306 046

Lillholmen Fastigheter AB

Org.nr 556367-0057

2 (10)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

6 068 386

årets förlust

-5 317 822

750 564

disponeras så att

i ny räkning överföres

750 564

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Lillholmen Fastigheter AB

Org.nr 556367-0057

3 (10)

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelsens intäkter	2
Nettoomsättning		12 096 686	11 540 810
Övriga rörelseintäkter		59 832	8 906
		12 156 518	11 549 716

Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader		-9 902 087	-5 722 838
Övriga externa kostnader		-2 761 418	-1 425 077
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-1 285 654	-1 059 207
		-13 949 159	-8 207 122
Rörelseresultat		-1 792 641	3 342 594

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		1 198 827	2 086 472
Räntekostnader och liknande resultatposter		-4 802 430	-3 408 294
		-3 603 603	-1 321 822
Resultat efter finansiella poster		-5 396 244	2 020 772

Bokslutsdispositioner		1 144 212	4 299 136
Resultat före skatt		-4 252 032	6 319 908

Skatt på årets resultat		-1 065 790	-1 339 442
Årets resultat		-5 317 822	4 980 466

Lillholmen Fastigheter AB

Org.nr 556367-0057

4 (10)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	241 991 556	48 298 892
Inventarier, verktyg och installationer	4	0	0
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	5	8 444	1 598 301
		242 000 000	49 897 193

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	6	0	30 720 000
		0	30 720 000
Summa anläggningstillgångar		242 000 000	80 617 193

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		46 308	162 395
Fordringar hos koncernföretag		46 748 764	62 360 584
Övriga fordringar		59 461	2 538 078
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		223 033	374 332
		47 077 566	65 435 389

Kassa och bank		448 002	4 351 420
Summa omsättningstillgångar		47 525 568	69 786 809

SUMMA TILLGÅNGAR		289 525 568	150 404 002

Lillholmen Fastigheter AB

Org.nr 556367-0057

5 (10)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Uppskrivningsfond	7	150 435 482	0
Reservfond		20 000	20 000
		150 555 482	120 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		6 068 386	19 087 920
Årets resultat		-5 317 822	4 980 466
		750 564	24 068 386
Summa eget kapital		151 306 046	24 188 386

Obeskattade reserver	8	0	1 144 212

Avsättningar	9
Uppskjuten skatteskuld		43 475 423	3 379 772
Summa avsättningar		43 475 423	3 379 772

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		91 770 000	118 069 800
Leverantörsskulder		1 155 038	804 491
Skulder till koncernföretag		0	845 448
Aktuella skatteskulder		609 087	726 864
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		1 209 974	1 245 029
Summa kortfristiga skulder		94 744 099	121 691 632

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	10	289 525 568	150 404 002

Lillholmen Fastigheter AB

Org.nr 556367-0057

6 (10)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Byte av redovisningsprincip

Under året har bolaget bytt redovisningesprinciper men det är inget som ger några väsentliga
förändringar och därmed har inte några jämförelsesiffror förändrats.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Byggnader	20-100 år
Hyresgästanpassningar	Kontraktsperioden
Byggnadsinventarier	3-5 år

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av

Lillholmen Fastigheter AB

Org.nr 556367-0057

7 (10)

förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Upplysningar om byte av uppställningsform

Under året har bolaget bytt uppställningsform i resultaträkningen från funktionsindelad till
kostnadsslagsindelad. Detta på grund av att bolaget har bytt koncerntillhörighet och resterande bolag i
koncernen använder kostnadsslagsindelad resultaträkning.

Lillholmen Fastigheter AB

Org.nr 556367-0057

8 (10)

Not 3 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	66 329 680	62 205 344
Inköp	5 512 975	5 216 336
Försäljningar/utrangeringar		-1 092 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	71 842 655	66 329 680

Ingående avskrivningar	-18 030 778	-16 971 571
Årets avskrivningar	-1 285 664	-1 059 207
Utgående ackumulerade avskrivningar	-19 316 442	-18 030 778

Årets uppskrivningar	189 465 343
Utgående ackumulerade uppskrivningar	189 465 343

Utgående redovisat värde	241 991 556	48 298 902

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	27 891	27 891
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	27 891	27 891

Ingående avskrivningar	-27 891	-27 891
Utgående ackumulerade avskrivningar	-27 891	-27 891

Utgående redovisat värde	0	0

Not 5 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	1 598 301	3 221 927
Inköp	53 540	4 323 217
Aktiveringar	-1 643 397	-5 215 745
Omklassificeringar		-731 098
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	8 444	1 598 301

Utgående redovisat värde	8 444	1 598 301

Lillholmen Fastigheter AB

Org.nr 556367-0057

9 (10)

Not 6 Fordringar hos koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	30 720 000	30 720 000
Avgående fordringar	-30 720 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	0	30 720 000

Utgående redovisat värde	0	30 720 000

Not 7 Uppskrivningsfond

	2023-12-31	2022-12-31

Belopp vid årets ingång	0	0
Avsättning till fonden under räkenskapsåret	150 435 482	0
Belopp vid årets utgång	150 435 482	0

Not 8 Obeskattade reserver

	2023-12-31	2022-12-31

Avsättning P-fond tax 2022	0	94 526
Avsättning P-fond tax 2023	0	1 049 686
	0	1 144 212

Skatteeffekt av schablonränta på periodiseringsfond	4 573

Not 9 Avsättningar

	2023-12-31	2022-12-31

Uppskjuten skatteskuld
Belopp vid årets ingång	3 379 772	2 639 034
Årets avsättningar	40 095 651	690 738
Under året ianspråktagna belopp	0	0
Under året återförda belopp	0	0
	43 475 423	3 329 772

Lillholmen Fastigheter AB

Org.nr 556367-0057

10 (10)

Not 10 Ställda säkerheter

	2023-12-31	2022-12-31


Fastighetsinteckningar	124 284 000	124 284 000
	124 284 000	124 284 000

Stockholm 2024-06-18

Omid Noghabai	Martin Serse
Omid Noghabai	Martin Serse
Ordförande


Noel Abdayem
Noel Abdayem

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-06-19

Ernst & Young AB

Magnus Eriksson

Auktoriserad revisor